nt 动漫 东方恒瑞短债债券型证券投资基金2024年年度诠释

东方恒瑞短债债券型证券投资基金  基金经管东说念主：东方基金经管股份有限公司  基金托管东说念主：中国邮政储蓄银行股份有限公司  送出日历：2025 年 3 月 31 日                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   基金经管东说念主的董事会、董事保证本诠释所载贵寓不存在空虚记录、误导性述说或关键遗漏， 并对其内容的信得过性、准确性和完好性承担个别及连带的法律累赘。今年度诠释依然三分之二以 上独处董事署名首肯，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同章程，于 2025 年 3 月 28 日复核 了本诠释中的财务目标、净值阐述、利润分派情况、财务管帐诠释、投资组合诠释等内容，保证 复核内容不存在空虚记录、误导性述说或者关键遗漏。   基金经管东说念主承诺以老诚信用、奋发尽责的原则经管和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其异日阐述。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书过火更新。   本诠释期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                            第 2页 共 67页                                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                     第 3页 共 67页                                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                   第 4页 共 67页                                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                §2 基金简介 基金称号         东方恒瑞短债债券型证券投资基金 基金简称         东方恒瑞短债债券 基金主代码        010565 基金运作方式       契约型盛开式 基金合同见效日      2020 年 12 月 16 日 基金经管东说念主        东方基金经管股份有限公司 基金托管东说念主        中国邮政储蓄银行股份有限公司 诠释期末基金份      929，735，687.42 份 额总额 基金合同存续期      不如期 下属分级基金的基               东方恒瑞短债债券 A               东方恒瑞短债债券 B              东方恒瑞短债债券 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 诠释期末下属分级 基金的份额总额 投资方向                  本基金重心投资于短期债券，在严格贬抑风险和保握较高流动性的                       基础上，力求赢得越过事迹比拟基准的投资陈诉。 投资策略                  本基金根据宏不雅经济运行情况、货币策略走向、金融市集运行趋势                       和市集利率水平变化性格等进行分析研究，优选具有投资价值的个                       券，在严格贬抑风险并保握精良流动性的基础上，收尾基金的握续                       踏实升值。 事迹比拟基准                中债-概述钞票（1 年以下）指数收益率 风险收益特征                本基金为债券型基金，一般而言，其长期平均预期风险和预期收益                       率低于股票型基金、搀和型基金，高于货币市集基金。        技俩                      基金经管东说念主                          基金托管东说念主 称号                    东方基金经管股份有限公司                    中国邮政储蓄银行股份有限公                                                       司        姓名             李景岩                             张立学 信息线路        筹商电话           010-66295888                    010-68858113  负责东说念主        电子邮箱           xxpl@orient-fund.com            zhanglixue@psbcoa.com.cn 客户干事电话                010-66578578 或 400-628-5888     95580 传真                    010-66578700                    010-86353609 注册地址                  北京市西城区锦什坊街 28 号 1-4             北京市西城区金融大街 3 号                       层 办公地址                  北京市丰台区金泽路 161 号院 1              北京市西城区金融大街 3 号 A 座                       号楼远洋锐中心 26 层                                 第 5页 共 67页                                                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 邮政编码                       100073                              100808 法定代表东说念主                      崔伟                                  刘建军 本基金采选的信息线路报纸称号                                《上海证券报》 登载基金年度诠释正文的经管东说念主互联网网                            http://www.orient-fund.com 或 址                                             http://www.df5888.com 基金年度诠释备置地点                                    本基金经管东说念垄断公时事及本基金托管东说念主住所      技俩                     称号                                      办公地址                 毕马威华振管帐师事务所（特 管帐师事务所                                            北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层                 殊世俗联合）                                                   北京市丰台区金泽路 161 号院 1 号楼远洋锐中 注册登记机构          东方基金经管股份有限公司                                                   心 26 层                §3 主要财务目标、基金净值阐述及利润分派情况                                                                            金额单元：东说念主民币元 期      东方恒       东方恒       东方恒        东方恒         东方恒      东方恒        东方恒       东方恒       东方恒 间 数    瑞短债       瑞短债       瑞短债        瑞短债         瑞短债      瑞短债        瑞短债       瑞短债       瑞短债 据      债券 A      债券 B      债券 C       债券 A        债券 B     债券 C       债券 A      债券 B      债券 C 和 指 标 本 期 已 实 现 收 益 本 期    3，950，2   2，664，7   2，371，0    9，446，9    6，508，7   4，014，3    2，677，0   2，223，9   1，214， 利      07.53     01.65     81.56      31.85      57.46     83.30      65.14     41.65   448.66 润 加 权 平 均                                         第 6页 共 67页                                                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均     2.90%      2.86%    2.43%      3.28%     3.41%    3.14%       1.28%     1.48%    1.08% 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额     2.94%      2.84%    2.73%      3.06%     3.04%    2.85%       2.57%     2.57%    2.19% 净 值 增 长 率 期 末 数 据 和 指 标 期 末 可 供 分                                        第 7页 共 67页                                                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 配 利 润 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金    106，246   237，584   685，469   186，040   436，762   353，605    527，180   462，099                                                                                       ，935.1 资    ，374.57   ，731.70   ，796.60   ，104.83   ，325.37   ，263.62    ，978.05   ，087.72 产 净 值 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计              2024 年末                       2023 年末                        2022 年末 期 末 指 标 基 金 份    11.62%     11.50%    10.30%     8.43%     8.42%    7.37%       5.21%     5.22%    4.39% 额 累                                        第 8页 共 67页                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 计 净 值 增 长 率 注：①本期已收尾收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已收尾收益加上本期公允价值变动收益。     ②期末可供分派利润：如果期末未分派利润的未收尾部分为正数，则期末可供分派利润的金额 为期末未分派利润的已收尾部分，如果期末未分派利润的未收尾部分为负数，则期末可供分派利润 的金额为期末未分派利润（已收尾部分扣除未收尾部分）。     ③本基金所述事迹目标不包括握有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后内容收益水平 要低于所列数字。                         东方恒瑞短债债券 A                        份额净值增     事迹比拟       事迹比拟基              份额净值      阶段                长率圭臬差     基准收益       准收益率标     ①－③     ②－④              增长率①                          ②         率③       准差④     曩昔三个月      0.96%     0.04%      0.66%     0.01%   0.30%    0.03%     曩昔六个月      1.20%     0.03%      1.10%     0.01%   0.10%    0.02%     曩昔一年       2.94%     0.03%      2.44%     0.01%   0.50%    0.02%     曩昔三年       8.82%     0.02%      7.60%     0.01%   1.22%    0.01% 自基金合同见效     起于今                         东方恒瑞短债债券 B                        份额净值增     事迹比拟       事迹比拟基              份额净值      阶段                长率圭臬差     基准收益       准收益率标     ①－③     ②－④              增长率①                          ②         率③       准差④     曩昔三个月      0.97%     0.04%      0.66%     0.01%   0.31%    0.03%     曩昔六个月      1.12%     0.04%      1.10%     0.01%   0.02%    0.03%     曩昔一年       2.84%     0.03%      2.44%     0.01%   0.40%    0.02%                              第 9页 共 67页                                             东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释  曩昔三年       8.70%     0.02%       7.60%     0.01%    1.10%    0.01% 自基金合同见效   起于今                      东方恒瑞短债债券 C                     份额净值增      事迹比拟       事迹比拟基           份额净值   阶段                长率圭臬差      基准收益       准收益率标     ①－③      ②－④           增长率①                       ②          率③       准差④  曩昔三个月      0.91%     0.04%       0.66%     0.01%    0.25%    0.03%  曩昔六个月      1.10%     0.03%       1.10%     0.01%    0.00%    0.02%  曩昔一年       2.73%     0.03%       2.44%     0.01%    0.29%    0.02%  曩昔三年       7.98%     0.02%       7.60%     0.01%    0.38%    0.01% 自基金合同见效   起于今      收益率变动的比拟                           第 10页 共 67页               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 第 11页 共 67页                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释      比拟                 第 12页 共 67页                                          东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 注：自合同见效以来未满五年。合同见效当年按内容存续期计较，不按通盘当然年度进行折算。    本基金曩昔三年未进行利润分派。                         §4 经管东说念主诠释    本基金经管东说念主为东方基金经管股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证 监基金字200480 号”批复，于 2004 年 6 月 11 日成立。    甘休 2024 年 12 月 31 日，本公司注册老本 3.3333 亿元东说念主民币。东北证券股份有限公司握有 本公司股份 19200 万股，握股比例 57.6％；河北国控老本经管有限公司握有本公司股份 8100 万 股，握股比例 24.3％；渤海海外信赖股份有限公司握有本公司股份 2700 万股，握股比例 8.1％； 海南汇智长行企业经管接洽联合企业（有限联合）握有本公司股份 1170 万股，握股比例 3.51%； 海南汇远长行企业经管接洽联合企业（有限联合）握有本公司股份 1123 万股，握股比例 3.37%； 海南聚集长行企业经管接洽联合企业（有限联合）握有本公司股份 1040 万股，握股比例 3.12%。    截止 2024 年 12 月 31 日，本公司经管六十余只盛开式证券投资基金——东方策略成长搀和型 盛开式证券投资基金、东方成长收益天真配置搀和型证券投资基金、东方城镇铺张主题搀和型证 券投资基金、东方翻新科技搀和型证券投资基金、东方中枢能源搀和型证券投资基金、东方互联 网嘉搀和型证券投资基金、东方惠新天真配置搀和型证券投资基金、东方金元宝货币市集基金、 东方金账簿货币市集证券投资基金、东方金证通货币市集基金、东方精选搀和型盛开式证券投资                           第 13页 共 67页                                             东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 基金、东方量化成长天真配置搀和型证券投资基金、东方量化多策略搀和型证券投资基金、东方 龙搀和型盛开式证券投资基金、东方民丰陈诉赢安搀和型证券投资基金、东方强化收益债券型证 券投资基金、东方区域发展搀和型证券投资基金、东方东说念主工智能主题搀和型证券投资基金、东方 睿鑫热门挖掘天真配置搀和型证券投资基金、东方盛世天真配置搀和型证券投资基金、东方双债 添利债券型证券投资基金、东方添益债券型证券投资基金、东方稳健陈诉债券型证券投资基金、 东方新策略天真配置搀和型证券投资基金、东方新能源汽车主题搀和型证券投资基金、东方新想 路天真配置搀和型证券投资基金、东方新兴成长搀和型证券投资基金、东方永兴 18 个月如期盛开 债券型证券投资基金、东方永泰纯债 1 年如期盛开债券型证券投资基金、东方岳天真配置搀和型 证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方臻 选纯债债券型证券投资基金、东方维持产业天真配置搀和型证券投资基金、东方周期优选天真配 置搀和型证券投资基金、东方主题精选搀和型证券投资基金、东方卓行 18 个月如期盛开债券型证 券投资基金、东方永悦 18 个月如期盛开纯债债券型证券投资基金、东方臻萃 3 个月如期盛开纯债 债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣益一年握有期偏债搀和型证券 投资基金、东方中国红利搀和型证券投资基金、东方恒瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债 债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年握有期搀和型证券投资基金、东方品性铺张一年握 有期搀和型证券投资基金、东方兴润债券型证券投资基金、东方中债 1-5 年策略性金融债指数证 券投资基金、东方臻善纯债债券型证券投资基金、东方汽车产业趋势搀和型证券投资基金、东方 翻新成长搀和型证券投资基金、东方欣冉九个月握有期搀和型证券投资基金、东方兴瑞趋势领航 搀和型证券投资基金、东方沪深 300 指数增强型证券投资基金、东方臻裕债券型证券投资基金、 东方匠心优选搀和型证券投资基金、东方专精特新搀和型发起式证券投资基金、东方高端制造混 合型证券投资基金、东方翻新医疗股票型证券投资基金、东方养老方向日历 2050 五年握有期搀和 型发起式基金中基金（FOF）基金、东方锦合一年如期盛开债券型发起式证券投资基金、东方享悦 方享誉 30 天滚动握有债券型证券投资基金、东方招益债券型证券投资基金。             任本基金的基金司理               （助理）期限           证券从 姓名    职务                                         说明                                业年限             任职日历       离任日历      本基金基                             固定收益投资部副总司理、公募投资决策 郑雪   金司理、   2023 年 5                  委员会委员，复旦大学财务学专科硕士，9                         -      9年 莹    固定收益    月4日                      年证券从业经历。2015 年 7 月加盟本基金      投资部副                             经管东说念主，曾任固定收益研究部研究员、交                             第 14页 共 67页                                            东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释      总司理、                            易部债券交易员，东方永熙 18 个月如期开      公募投资                            放债券型证券投资基金基金司理助理、东      决策委员                            方金元宝货币市集基金基金司理助理、东      会委员                             方臻宝纯债债券型证券投资基金基金司理                                      助理、东方民丰陈诉赢安搀和型证券投资                                      基金基金司理助理、东方新价值搀和型证                                      券投资基金基金司理助理、东方惠新天真                                      配置搀和型证券投资基金基金司理助理、                                      东方金账簿货币市集证券投资基金基金经                                      理助理、东方金证通货币市集基金基金经                                      理助理、东方多策略天真配置搀和型证券                                      投资基金基金司理助理、东方盛世天真配                                      置搀和型证券投资基金基金司理助理、东                                      方永熙 18 个月如期盛开债券型证券投资                                      基金基金司理，现任东方金元宝货币市集                                      基金基金司理、东方金账簿货币市集证券                                      投资基金基金司理、东方金证通货币市集                                      基金基金司理、东方臻宝纯债债券型证券                                      投资基金基金司理、东方恒瑞短债债券型                                      证券投资基金基金司理。                                      北京交通大学统计学硕士，9 年证券从业                                      经历。2015 年 7 月加盟本基金经管东说念主，曾                                      任公募业务部渠说念佛管、机构业务二部渠                                      说念佛管、交易部债券交易员、交易部部门                                      总司理助理、固定收益研究部研究员。现                                      任东方金账簿货币市集证券投资基金基金                                      司理助理、东方金元宝货币市集基金基金                                      司理助理、东方金证通货币市集基金基金                                      司理助理、东方臻宝纯债债券型证券投资                                      基金基金司理助理、东方恒瑞短债债券型                                      证券投资基金基金司理助理、东方永泰纯      本基金基                            债 1 年如期盛开债券型证券投资基金基金 裴安          2024 年 6      金司理助              -      9年     司理助理、东方永悦 18 个月如期盛开纯债 琪            月7日      理                               债券型证券投资基金基金司理助理、东方                                      臻萃 3 个月如期盛开纯债债券型证券投资                                      基金基金司理助理、东方臻享纯债债券型                                      证券投资基金基金司理助理、东方兴润债                                      券型证券投资基金基金司理助理、东方中                                      债绿色普惠主题金融债券优选指数证券投                                      资基金基金司理助理、东方中债 1-5 年政                                      策性金融债指数证券投资基金基金司理助                                      理、东方稳健陈诉债券型证券投资基金基                                      金司理助理、东方臻慧纯债债券型证券投                                      资基金基金司理助理、东方卓行 18 个月定                                      期盛开债券型证券投资基金基金司理助                            第 15页 共 67页                                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                            理、东方臻善纯债债券型证券投资基金基                                            金司理助理、东方臻选纯债债券型证券投                                            资基金基金司理助理。                                            华中科技大学管帐学专科硕士，7 年证券                                            从业经历。 2017 年 3 月加盟本基金经管东说念主，                                            曾任交易员、信评研究员、投资司理，东                                            方金账簿货币市集证券投资基金基金司理                                            助理、东方金元宝货币市集基金基金司理                                            助理、东方金证通货币市集基金基金司理                                            助理、东方臻萃 3 个月如期盛开纯债债券                                            型证券投资基金基金司理助理、东方臻选                                            纯债债券型证券投资基金基金司理助理、          本基金基                              东方臻宝纯债债券型证券投资基金基金经 刘妍       金司理助                         7年   理助理、东方恒瑞短债债券型证券投资基                  月 21 日     月7日          理                                 金基金司理助理、东方臻裕债券型证券投                                            资基金基金司理助理、东方锦合一年如期                                            盛开债券型发起式证券投资基金基金司理                                            助理、东方添益债券型证券投资基金基金                                            司理助理、东方永兴 18 个月如期盛开债券                                            型证券投资基金基金司理助理、东方享悦                                            理助理，现任东方臻宝纯债债券型证券投                                            资基金基金司理、东方臻裕债券型证券投                                            资基金基金司理。 注：①此处的任职日历和离任日历分别指根据公司决定确定的礼聘日历妥协聘日历。      ②证券从业的含义顺从行业协会《证券业从业东说念主员履历经管办法》的相关章程。      无      本基金经管东说念主在本诠释期内严格战胜《中华东说念主民共和国证券法》、《中华东说念主民共和国证券投资 基金法》、     《公开召募证券投资基金经管东说念主监督经管办法》过火各项实施准则、                                  《东方恒瑞短债债券 型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法例的章程，本着老诚信用、奋发尽责的原则经管和 运用基金资产，在严格贬抑风险的基础上，为基金份额握有东说念主谋求最大利益，无毁伤基金份额握 有东说念主利益的行动。本基金无关键犯法、违游记动。本基金投资组合稳健相关法例及基金合同的约 定。      基金经管东说念主根据中国证监会颁布的《证券投资基金经管公司平允交易轨制指挥见地》（2011                                  第 16页 共 67页                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 年阅兵），制定了公司平允交易经管轨制。   基金经管东说念主建立了投资决策的里面贬抑体系和客不雅的研究方法，各投资组合司理在授权界限 内自主决策，各投资组合分享研究平台，在赢得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公 平的契机。   基金经管东说念主实行逼近交易轨制，建立平允的交易分派轨制，确保各投资组合享有平允的交易 试验契机。对于交易所公开竞价交易，基金经管东说念主试验交易系统中的平允交易门径；对于债券一 级市集申购、非公开辟行股票申购等非逼近竞价交易，各投资组合司理在交易前独赶快确定各投 资组合的交易价钱和数目，基金经管东说念主按照价钱优先、比例分派的原则对交易落幕进行分派；对 于银行间交易，按照时辰优先、价钱优先的原则保证各投资组合赢得平允的交易契机。   基金经管东说念主如期对不同投资组合不同期间段的的同向交易价差、反向交易情况、很是交易情 况进行统计分析，投资组合司理对相关交易情况进行合感性说明注解并留存记录。   本诠释期内，基金经管东说念主严格战胜法律法例对于平允交易的相关章程，在授权、研究分析、 投资决策、交易试验、事迹评估等投资经管行为中平允对待不同投资组合，未平直或通过与第三 方的交易安排在不同投资组合之间进行利益运输。本基金运作稳健法律法例和平允交易经管轨制 章程。   公司按照《证券投资基金经管公司平允交易轨制指挥见地》和公司平允交易经管轨制的章程 对本诠释期公司不同投资组合同向交易价差进行了分析。公司收罗贯串四个季度，不同期间窗口 （1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%的置信水平下，对 同向交易价差进行 T 散播假设历练并对历练落幕进行追踪分析。分析落幕闪现本基金与公司经管 的其他投资组合在同向交易价差方面未出现很是。   本诠释期内，未发现本基金存在可能导致不服允交易和利益运输的很是交易行动。   本诠释期内，未出现波及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量逾越 该证券当日成交量 5%的情况。   讲究 2024 年全年，债券市集举座走强，尽管在 4 月下旬、9 月末、10 月初等时点出现调养， 但收益率举座仍呈现大幅下行的态势，久期策略占优。具体来看，年头至 4 月中旬，资金沉着偏 松、降准降息落地、权益市集阐述偏弱、重复债市濒临资产荒的相貌，债券收益率快速下行，利                      第 17页 共 67页                                            东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 差握续压缩，甘休 4 月 23 日，根据 wind 数据闪现，中债 10 年期、30 年期国债收益率分别收报 府债供给放量、重复央行提醒长端利率风险等身分，债券收益率快速反弹，30 年国债收益率从 4 月下旬 2.42%的低位快速上行至 5 月上旬 2.6%隔邻。5 月以来，手工补息被叫停后，流动性分层 大幅减弱，资金面供给充裕，基本面也督察在偏弱相貌，债券市集逐渐耕作，各期限收益率举座 下行，甘休 9 月 14 日，10 年期中债国债收益率下行至 2.04%隔邻。9 月下旬至 10 月，在权益市 场大幅高涨、刺激策略频出等影响下，市集风险偏好有所升迁，股债跷跷板效应昭彰，重复基金 赎回压力所带来的负反馈，债券收益率大幅上行，信用利差走扩，10 年国债在 2.1%-2.2%隔邻波 动。插足 11 月，债市围绕场所债供给、后续策略预期等张开博弈，11 月底跟着进款自律条约出 台，短端向下的空间大开，推动利率举座下行。12 月，政事局会议定调货币策略“限度宽松”， 市集对货币宽松的预期大幅升温，重复年末机构抢配行动，收益率快速下行，12 月 31 日长端 10 年期、30 年期国债收益率下行至 1.68%、1.91%隔邻，三个月 Shibor 收于 1.69%。   诠释期内，本基金保握稳健天确凿操作，动态调养组合久期和杠杆水平，精选晴天禀、短久 期信用债，在贬抑组合信用风险和保障组合流动性的前提下提高组合的收益。 收益率为 2.44%，高于事迹比拟基准 0.50%；本基金 B 类净值增长率为 2.84%，事迹比拟基准收益 率为 2.44%，高于事迹比拟基准 0.40%；本基金 C 类净值增长率为 2.73%，事迹比拟基准收益率为   估量 2025 年，估量基本面延续耕作态势；财政策略仍多管都下、定位积极、场所债放量；货 币策略濒临多方向制约，阐述为有不绝的减弱，降息降准仍有空间。狭义流动性层面，进款自律 条约颁布后，同行进款订价整改握续，非银活期进款、大行进款握续外流，以致银行体系融出低 位、存单握续提价、重复汇率压力，估量流动性督察中性偏紧均衡，银行弊端债问题仍存在，资 金波动率提高。此外，权益市集阐述偏强，策略刺激下的经济耕作预期和风险偏好握续回暖，预 计也将对大类资金流向带来一定分流。   后续来看，估量债券利率处于高波动、低票息的环境，债市的赢利效应角落减弱，估量举座 督察震憾调养行情，筹商到机构一致性较强，组合的流动性升迁显得更为紧迫，票息与交易波段 为较好的组合策略。异日，本基金将陆续动态调养组合杠杆比例和久期水平，精选短久期、优质 信用债，在保障组合流动性水平的同期，提高组合收益，力求获取与基金握有东说念主风险特征一致的                           第 18页 共 67页                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 稳健陈诉。   本诠释期内，本基金经管东说念主根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的相关章程，完善内 部贬抑轨制和操作经由；在基金日常运作上，开展如期和不如期监察，强化内控体系和轨制的落 实；在加强对基金投资运作和公司商量经管的合规性监察方面，通过如期检验、专项检验等方式， 实时发现问题、提议改进建议并追踪改进落实情况。本诠释期内重心开展的监察稽核责任包括： （1）开展对公司各项业务的日常监察，对风险隐患作念到实时发现、实时化解，保证投资经管、基 金销售和后台运营等业务的正当合规。                 （2）根据中国证监会颁布的相关法律法例，进一步加强基 金投资运作的监察力度，完善了基金投资相关贬抑轨制。（3）进一步完善公司内控体系，完善业 务经由，在各个部门和全体东说念主员中实行风险经管累赘制，并进行握续监督，追踪检验试验情况。 （4）留意加强对职工行动方法和职业造就的训练与监察，并通过开展法例学习行为等相貌，升迁 职工的诚信方法和风险累赘雄厚。下一年度，本基金经管东说念主将在不绝提高里面监察稽核和风险控 制责任的科学性和实效性的基础上，确保基金资产的方法运作，爱戴基金份额握有东说念主的正当利益， 给基金份额握有东说念主以更多、更好的陈诉。   根据《中国证监会对于证券投资基金估值业务的指挥见地》                            、《证券投资基金管帐核算业务指 引》及相关管帐核算业务详情，本经管东说念主对所经管的基金各项资产进行核算，本诠释期间莫得需 要线路的对基金估值有关键影响的估值门径调养等信息。现对本基金经管东说念主估值门径说明如下：   本基金经管东说念主成立了东方基金经管股份有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”                                        ），估 值委员会委员包括公司总司理、分管运营高等经管东说念主员、分管投研高等经管东说念主员、督察长以及运 营部负责东说念主、投研部门指定负责东说念主、合规法务部负责东说念主、风险经管部负责东说念主及总办会其他指定东说念主 员。估值委员会诞生委员会主任 1 名，委员会副主任 1-2 名，估值委员会成员均具备精良的专科 学问、专科胜任能力和独处性，熟练基金投资品种及基金估值法律法例。职责单干分别如下：   负责召集估值委员会责任会议，就估值参与各方提交的估值问题组织谈论，进行决议并组织 实施；因非常原因，委员会主任无法履行职责时，由指定的副主任代理其欺骗召集职责。   ①自行或应各方需求提请估值委员会召集估值委员会会议。   ②征求托管行见地并鉴戒行业通行作念法，提议估值方法的修改见地。   ③根据估值委员会会议决定的估值方法及估值模子而最终阐述的具体投资品种公允价值与托                    第 19页 共 67页                                     东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 管行协商一致后，对相应产物进行估值。      ④负责编制相应产物握有的投资品种变更估值方法的相关公告，谐和相关部门对外发布公告， 并根据公告内容协助相关部门作念好客户换取。      ⑤负责草拟估值相关轨制、办法等，并履行章程经由后试验。      根据现行法律法例及各产物相关法律文献，应时评估各产物握有投资品种的现有估值策略及 估值方法是否公允、稳健；对估值方法有失公允性时，投研部门必要时可向运营部提交估值方法 调养说明，由运营部提请估值委员会召集估值会议进行审议。      在日常合规监控及风险经管过程中发现估值策略和估值方法有失公允性时，建议或提醒运营 部提请估值委员会召集估值会议。      上述参与估值经由的各方之间不存在职何的关键利益冲破。      甘休本诠释期期末，公司已与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产物干事条约》， 并依据其提供的中债收益率弧线及估值价钱对公司旗下基金握有的银行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金）或影子订价（适用货币基金）。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数 据干事条约》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金握有的交易所固定收益品种进行 估值（适用非货币基金）或影子订价（适用货币基金）。      根据本基金基金合同的相关章程，连系本基金内容运作情况，本基金本诠释期未进行利润分 配。      诠释期内，本基金不存在贯串二十个责任日基金份额握有东说念主数目低于二百东说念主或基金资产净值 低于五千万元的情形。                      §5 托管东说念主诠释      本诠释期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”）在东方恒瑞短债债券型 证券投资基金（以下称“本基金”               ）的托管过程中，严格战胜《证券投资基金法》过火他相关法律 法例、基金合同和托管条约的相关章程，不存在毁伤基金份额握有东说念主利益的行动，透澈尽责尽责 地履行了应尽的义务。                       第 20页 共 67页                                   东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   本诠释期内，本托管东说念主根据《证券投资基金法》过火他相关法律法例、基金合同和托管条约 的章程，对本基金经管东说念主的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计较、基金份额申购 赎回价钱的计较以及基金用度开支等方面进行了发达地复核，未发现本基金经管东说念主存在毁伤基金 份额握有东说念主利益的行动。   本诠释期内，本基金未进行利润分派。   本诠释中的财务目标、净值阐述、收益分派情况、财务管帐诠释、投资组合诠释等数据信得过、 准确和完好。                     §6 审计诠释 财务报表是否经过审计      是 审计见地类型          圭臬无保属见地 审计诠释编号          毕马威华振审字第 2507103 号 审计诠释标题          审计诠释 审计诠释收件东说念主         东方恒瑞短债债券型证券投资基金全体基金份额握有东说念主                 咱们审计了后附的东方恒瑞短债债券型证券投资基金(以下                 简称“该基金”)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产                 欠债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报                 表附注。                 咱们以为，后附的财务报表在统统关键方面按照中华东说念主民共 审计见地            和国财政部颁布的企业管帐准则、   《资产经管产物相关管帐处                 理章程》(以下合称“企业管帐准则”)及财务报表附注 7.4.2                 中所列示的中国证券监督经管委员会(以下简称“中国证监                 会”)和中国证券投资基金业协会发布的相关基金行业实务操                 作的章程编制，公允反应了该基金 2024 年 12 月 31 日的财务                 情景以及 2024 年度的商量效果和净资产变动情况。                 咱们按照中国注册管帐师审计准则(以下简称“审计准则”)                 的章程试验了审计责任。审计诠释的“注册管帐师对财务报                 表审计的累赘”部分进一步阐扬了咱们在这些准则下的累赘。 形成审计见地的基础                 按照中国注册管帐师职业说念德守则，咱们独处于该基金，并                 履行了职业说念德方面的其他累赘。咱们服气，咱们获取的审                 计字据是充分、稳健的，为发表审计见地提供了基础。 强调事项            - 其他事项            -                 该基金经管东说念主东方基金经管股份有限公司(以下简称“该基金 其他信息                 经管东说念主”)经管层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2024                     第 21页 共 67页                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                  年年度诠释中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计                  诠释。                  咱们对财务报表发表的审计见地不涵盖其他信息，咱们也不                  对其他信息发表任何相貌的鉴证论断。                  连系咱们对财务报表的审计，咱们的累赘是阅读其他信息，                  在此过程中，筹商其他信息是否与财务报表或咱们在审计过                  程中了解到的情况存在关键不一致或者似乎存在关键错报。                  基于咱们已试验的责任，如果咱们确定其他信息存在关键错                  报，咱们应当诠释该事实。在这方面，咱们无任何事项需要                  诠释。                  该基金经管东说念主宰理层负责按照企业管帐准则及财务报表附注                  布的相关基金行业实务操作的章程编制财务报表，使其收尾                  公允反应，并盘算、试验和爱戴必要的里面贬抑，以使财务 经管层和治理层对财务报表的责   报表不存在由于作弊或造作导致的关键错报。 任                在编制财务报表时，该基金经管东说念主宰理层负责评估该基金的                  握续商量能力，线路与握续商量相关的事项(如适用)，并运                  用握续商量假设，除非该基金估量在清理时资产无法按照公                  允价值经管。                  该基金经管东说念主治理层负责监督该基金的财务诠释过程。                  咱们的方向是对财务报表举座是否不存在由于作弊或造作导                  致的关键错报获取合理保证，并出具包含审计见地的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则                  试验的审计在某一关键错报存在时总能发现。错报可能由于                  作弊或造作导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则时时认                  为错报是关键的。                  在按照审计准则试验审计责任的过程中，咱们运用职业判断，                  并保握职业怀疑。同期，咱们也试验以下责任：                  (1)识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表关键错报风                  险，盘算和实施审计门径以玩忽这些风险，并获取充分、适                  当的审计字据，手脚发表审计见地的基础。由于作弊可能涉 注册管帐师对财务报表审计的责                  及联结、伪造、专门遗漏、空虚述说或凌驾于里面贬抑之上， 任                  未能发现由于作弊导致的关键错报的风险高于未能发现由于                  造作导致的关键错报的风险。                  (2)了解与审计相关的里面贬抑，以盘算得当的审计门径，但                  目标并非对里面贬抑的有用性发表见地。                  (3)评价该基金经管东说念主宰理层选用管帐策略的得当性和作出                  管帐臆想及相关线路的合感性。                  (4)对该基金经管东说念主宰理层使用握续商量假设的得当性得出                  论断。同期，根据获取的审计字据，就可能导致对该基金握                  续商量能力产生关键疑虑的事项或情况是否存在关键不确定                  性得出论断。如果咱们得出论断以为存在关键不确定性，审                  计准则要求咱们在审计诠释中提请报表使用者留心财务报表                  中的相关线路；如果线路不充分，咱们应当发表非无保属意                    第 22页 共 67页                                                      东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                           见。咱们的论断基于甘休审计诠释日可赢得的信息。关联词，                           异日的事项或情况可能导致该基金不可握续商量。                           (5)评价财务报表的总体列报(包括线路)、结构和内容，并评                           价财务报表是否公允反应相关交易和事项。                           咱们与该基金经管东说念主治理层就谋划的审计界限、时辰安排和                           关键审计发现等事项进行换取，包括换取咱们在审计中识别                           出的值得柔软的里面贬抑舛误。 管帐师事务所的称号                 毕马威华振管帐师事务所(非常世俗联合) 注册管帐师的姓名                  龚凯                           楼竹君 管帐师事务所的地址                 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层 审计诠释日历                    2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 管帐主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 诠释截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                  单元：东说念主民币元                                          本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1              217，437.57           8，866，701.25 结算备付金                                           49，041.68          4，525，191.04 存出保证金                                           12，086.50             14，433.04 交易性金融资产                  7.4.7.2        842，320，975.54         1，060，638，880.37 其中：股票投资                                                 -                       -     基金投资                                                -                       -     债券投资                                842，320，975.54         1，060，638，880.37     资产支握证券投资                                            -                       -     贵金属投资                                               -                       -     其他投资                                                -                       - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                        -                       - 买入返售金融资产                 7.4.7.4        171，010，725.32                          - 债权投资                     7.4.7.5                        -                       - 其中：债券投资                                                 -                       -     资产支握证券投资                                            -                       -     其他投资                                                -                       - 其他债权投资                                                  -                       - 其他权益用具投资                                                -                       - 应收清理款                                                   -                       - 应收股利                                                    -                       - 应收申购款                                       67，806，976.62         21，081，231.07 递延所得税资产                                                 -                       -                               第 23页 共 67页                                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 其他资产                      7.4.7.6                           -                        - 资产所有                                       1，081，417，243.23          1，095，126，436.77                                               本期末                     上年度末       欠债和净资产              附注号 负 债： 短期借款                                                        -                        - 交易性金融欠债                                                     -                        - 繁衍金融欠债                    7.4.7.3                           -                        - 卖出回购金融资产款                                     46，192，799.06            109，513，300.76 应付清理款                                                       -            8，658，142.10 应付赎回款                                          5，563，249.85                102，151.99 应付经管东说念主答谢                                           82，461.07                127，724.50 应付托管费                                             21，989.63                 34，059.86 应付销售干事费                                           32，374.80                 21，940.10 应付投资照顾人费                                                     -                        - 应交税费                                              20，374.85                 43，426.39 应付利润                                                        -                        - 递延所得税欠债                                                     -                        - 其他欠债                      7.4.7.7               203，091.10                 217，997.25 欠债算计                                          52，116，340.36            118，718，742.95 净资产： 实收基金                      7.4.7.8            929，735，687.42            903，736，020.99 其他概述收益                                                      -                        - 未分派利润                     7.4.7.9             99，565，215.45             72，671，672.83 净资产算计                                      1，029，300，902.87            976，407，693.82 欠债和净资产所有                                   1，081，417，243.23          1，095，126，436.77 注： 诠释截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 929，735，687.42 份，其中东方恒瑞短债债券 A 基金份额净值 1.1162 元，                  份额总额 95，185，077.29 份；                                      东方恒瑞短债债券 B 基金份额净值 1.1150 元，份额总额 213，088，771.89 份；东方恒瑞短债债券 C 基金份额净值 1.1030 元，份额总额 管帐主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 本诠释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单元：东说念主民币元                                              本期                     上年度可比期间        项 目            附注号           2024 年 1 月 1 日至 2024        2023 年 1 月 1 日至 2023                                          年 12 月 31 日                 年 12 月 31 日 一、营业总收入                                     12，442，198.31               26，444，331.68 其中：进款利息收入            7.4.7.10                   35，809.82                   68，500.20                                 第 24页 共 67页                                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释    债券利息收入                                           -                   -    资产支握证券利                                                     -                   - 息收入    买入返售金融资 产收入    其他利息收入                                       62.96                   - 填列） 其中：股票投资收益        7.4.7.11                           -                   -    基金投资收益                                           -                   -    债券投资收益        7.4.7.12             11，310，216.65         22，705，305.02    资产支握证券投 资收益    贵金属投资收益       7.4.7.14                           -                   -    繁衍用具收益        7.4.7.15                           -                   -    股利收益          7.4.7.16                           -                   -    以摊余成本计量 的金融资产远离阐述产                                          -                   - 生的收益    其他投资收益                                           -                   - 失以“-”号填列）                                                     -                   - 号填列） 号填列） 减：二、营业总开销                              3，456，207.57          6，474，259.07 其中：暂估经管东说念主答谢                                          -                   - 其中：卖出回购金融资产 开销 三、利润总额（死亡总额 以“-”号填列） 减：所得税用度                                             -                   - 四、净利润（净死亡以“-” 号填列） 五、其他概述收益的税后                                         -                   -                              第 25页 共 67页                                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 净额 六、概述收益总额                                    8，985，990.74            19，970，072.61 管帐主体：东方恒瑞短债债券型证券投资基金 本诠释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东说念主民币元                                              本期      技俩                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 实收基金            其他概述收益           未分派利润              净资产算计 一、上期期末净 资产 加：管帐策略变                            -                -                -                 - 更      前期罪恶更                            -                -                -                 - 正      其他                    -                -                -                 - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”      25，999，666.43                -    26，893，542.62     52，893，209.05 号填列） （一）、概述收益                            -                -     8，985，990.74      8，985，990.74 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数         25，999，666.43                -    17，907，551.88     43，907，218.31 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申      1，591，433，246.                                      1，748，020，799.3                                             -   156，587，552.42 购款                       94                                                    6 回款                      .51                                  4                05 （三）、本期向基 金份额握有东说念主分 配利润产生的净                            -                -                -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他概述                            -                -                -                 - 收益结转留存收                                  第 26页 共 67页                                                      东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 益 四、本期期末净                                                          1，029，300，902.8 资产                                                                            7                                         上年度可比期间      技俩                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                实收基金            其他概述收益           未分派利润              净资产算计 一、上期期末净      1，035，206，771.                                      1，088，380，000.9                                            -    53，173，229.72 资产                      23                                                    5 加：管帐策略变                           -                -                -                 - 更      前期罪恶更                           -                -                -                 - 正      其他                   -                -                -                 - 二、本期期初净      1，035，206，771.                                      1，088，380，000.9                                            -    53，173，229.72 资产                      23                                                    5 三、本期增减变 -131，470，750.2 动额（减少以“-”                                  -    19，498，443.11    -111，972，307.13 号填列）                 4 （一）、概述收益                           -                -    19，970，072.61     19，970，072.61 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的      -131，470，750.2 净资产变动数                                     -      -471，629.50    -131，942，379.74 （净资产减少以                   4 “-”号填列） 其中：1.基金申     1，830，320，572.                                      1，952，259，824.4                                            -   121，939，252.18 购款                      30                                                    8 回款                     .54                                  8                22 （三）、本期向基 金份额握有东说念主分 配利润产生的净                           -                -                -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他概述 收益结转留存收                   -                -                -                 - 益                                 第 27页 共 67页                                                   东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的构成部分。 本诠释 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署：        刘鸿鹏                       刘鸿鹏                         王丹丹    基金经管东说念主负责东说念主                   主宰管帐责任负责东说念主                 管帐机构负责东说念主   东方恒瑞短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据 2020 年 8 月 14 日中国证监会 《对于准予东方恒瑞短债债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可20201775 号）和《对于 东方恒瑞短债债券型证券投资基金备案阐述的函》（机构部函20203343 号）的核准，由基金发 起东说念主东方基金经管股份有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《东方恒瑞短债债券 型证券投资基金基金合同》自 2020 年 11 月 16 日至 2020 年 12 月 11 日公开召募诞生。本基金为 债券型证券投资基金，初度诞生召募不包括认购资金利息共召募 581，012，939.86 元东说念主民币，业经 中喜管帐师事务所（非常世俗联合）                “中喜验字2020第 00186 号”验资诠释考证。经向中国证监 会备案，《东方恒瑞短债债券型证券投资基金合同》于 2020 年 12 月 16 日隆重见效，基金合同生 效日的基金份额总额为 581，330，344.25 份基金单元，其中认购资金利息折合 317，404.39 份基金 单元。本基金基金经管东说念主为东方基金经管股份有限公司，基金托管东说念主为中国邮政储蓄银行股份有 限公司。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《东方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》 的相关章程，本基金主要投资于具有精良流动性的金融用具，包括债券（国债、政府支 握机构债 券、政府支握债券、场所政府债、央行单子、中期单子、金融债、企业 债、公司债（含证券公司 短期公司债券）、短期融资券、超短期融资券、可分离 交易可转债的纯债部分、次级债）、资产支 握证券、债券回购、银行进款（包括 条约进款、如期进款过火他银行进款）、同行存单、货币市 场用具、国债期货以 及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具(但须稳健中国证监 会相 关章程)。   本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资于可调遣债券(可分离交易可转债 的纯债部分 除外)、可交换债券。 如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东说念主在履行适 当程 序后，不错将其纳入投资界限，其投资比例衔命届时有模仿律法例或相关章程。                                第 28页 共 67页                                             东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   本基金财务报表以握续商量为基础编制。   本基金财务报表稳健中华东说念主民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业管帐准则和《资 产经管产物相关管帐处理章程》(以下合称“企业管帐准则”)的要求，同期亦按照中国证监会颁 布的《证券投资基金信息线路 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协 会(以下简称“基金业协会”)颁布的《证券投资基金管帐核算业务指挥》及财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他相关基金行业实务操作的章程编制财务报表。   本基金财务报表稳健财政部颁布的企业管帐准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和基金 业协会发布的相关基金行业实务操作的章程的要求，信得过、完好地反应了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务情景、2024 年度的商量效果和净资产变动情况。   本基金的管帐年度自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为东说念主民币。   (1)金融资产的分类   本基金根据经管金融资产的业务模式和合同现款流量特征，在入手阐述时将金融资产差异为 以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金未握有 以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融资产。   本基金将同期稳健下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，分类为以摊余成本计量的金融资产：   -本基金经管该金融资产的业务模式所以收取合同现款流量为方向；   -该金融资产的合同条目章程，在特定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。   除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余统统的金融资产分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。   (2)金融欠债的分类   本基金将金融欠债分类为以摊余成本计量的金融欠债。本基金无分类为以公允价值计量且其                           第 29页 共 67页                                   东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 变动计入当期损益的金融欠债。   (1)金融用具的入手阐述   金融资产和金融欠债在本基金成为相关金融用具合同条目的一方时，于资产欠债表内阐述。   在入手阐述时，金融资产及金融欠债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融欠债，相关交易用度平直计入当期损益；对于其他类别的金融资产或 金融欠债，相关交易用度计入入手阐述金额。   (2)金融用具的后续计量   入手阐述后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债以公允价值 进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息、股利收入和利息用度)计入当期损益，除非该金融 资产属于套期关系的一部分。   入手阐述后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融欠债接纳内容利率法以摊余成本计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在远离阐述、 重分类、按照内容利率法摊销或阐述减值时，计入当期损益。   (3)金融用具的远离阐述   知操纵列条件之一时，本基金远离阐述该金融资产：   -收取该金融资产现款流量的合同职权远离；   -该金融资产已升沉，且本基金将金融资产统统权上险些统统的风险和答谢升沉给转入方；   -该金融资产已升沉，诚然本基金既莫得升沉也莫得保留金融资产统统权上险些统统的风险   和答谢，可是放手了对该金融资产贬抑。   金融资产举座升沉知足远离阐述条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：   -所升沉金融资产在远离阐述日的账面价值；   -因升沉金融资产而收到的对价。   金融欠债(或其一部分)的面前义务依然打消的，本基金远离阐述该金融欠债(或该部分金融负 债)。   (4)金融用具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值管帐处理并阐述损失 准备。   预期信用损失，是指以发生爽约的风险为权重的金融用具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指本基金按照原内容利率折现的、根据合同应收的统统合同现款流量与预期收取的统统现款流                     第 30页 共 67页                                  东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 量之间的差额，即沿途现款清贫的现值。   本基金筹商相关曩昔事项、当前情景以及对异日经济情景的预测等合理且有依据的信息，以 发生爽约的风险为权重，计较合同应收的现款流量与预期能收到的现款流量之间差额的现值的概 率加权金额，阐述预期信用损失。   于每个资产欠债表日，本基金对于处于不同阶段的金融用具的预期信用损失分别进行计量。 金融用具自入手阐述后信用风险未显耀增多的，处于第一阶段，本基金按照异日 12 个月内的预期 信用损失算量损失准备；金融用具自入手阐述后信用风险已显耀增多但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，本基金按照该用具通盘存续期的预期信用损失算量损失准备；金融用具自入手阐述 后依然发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该用具通盘存续期的预期信用损失算量损失 准备。   对于在资产欠债表日具有较低信用风险的金融用具，本基金假设其信用风险自入手阐述后并 未显耀增多，认定为处于第一阶段的金融用具，按照异日 12 个月内的预期信用损失算量损失准备。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   除绝顶声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者升沉一项 欠债所需支付的价钱。   本基金在确定相关金融资产和金融欠债的公允价值时，根据企业管帐准则的章程接纳在当前 情况下适用何况有实足可利用数据和其他信息支握的估值期间。   存在活跃市集且不祥获取一样资产或欠债报价的金融用具，在估值日有报价的，除管帐准则 章程的情况外，将该报价不加调养地应用于该资产或欠债的公允价值计量；估值日无报价且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的关键事件的，接纳最近交易日的报价确定公允价值。有充足 字据标明估值日或最近交易日的报价不可信得过反应公允价值的，对报价进行调养，确定公允价值。 与上述金融用具一样，但具有不同特征的，以一样资产或欠债的公允价值为基础，并在估值期间 中筹商不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限定等，如果该限定是针对资产握有 者的，那么在估值期间中不应将该限定手脚特征筹商。此外，本基金不筹商因其大批握有相关资 产或欠债所产生的溢价或折价。   对不存在活跃市集的金融用具，接纳在当前情况下适用何况有实足可利用数据和其他信息支 握的估值期间确定公允价值。接纳估值期间确定公允价值时，优先使用可不雅察输入值，独一在无 法取得相关资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。                    第 31页 共 67页                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   如经济环境发生关键变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的关键事件，参考访佛金融用具的 现行市价及关键变化等身分，对估值进行调养并确定公允价值。   金融资产和金融欠债在资产欠债表内分别列示，莫得互相抵销。可是，同期知操纵列条件的， 以互相抵销后的净额在资产欠债表内列示：   -本基金具有抵销已阐述金额的法定职权，且该种法定职权是当前可试验的；   -本基金谋划以净额结算，或同期变现该金融资产和反璧该金融欠债。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购阐述日及基金赎回阐述日认列。上述申购和赎 回分别包括基金调遣所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包 含的未分派利润和公允价值变动损益，包括已收尾损益平准金和未收尾损益平准金。已收尾损益 平准金指根据交易苦求日申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已收尾损益占基金净值比例计 算的金额。未收尾损益平准金指根据交易苦求日申购或赎回款项中包含的按累计未分派的未收尾 损益占基金净值比例计较的金额。损益平准金于基金申购阐述日或基金赎回阐述日进行阐述和计 量，并于管帐期末全额转入未分派利润。   利息收入   进款利息收入是按借出货币资金的时辰和内容利率计较确定。   买入返售金融资产在资金内容占用期间内按内容利率法逐日阐述为利息收入。   投资收益   股票投资收益、债券投资收益、资产支握证券投资收益和繁衍用具收益按相关金融资产于处 置日成交金额与其入手计量金额的差额阐述，经管时产生的交易用度计入投资收益。   股利收益按上市公司宣告的分成派息比例计较的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个东说念主所得 税后的净额阐述。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支握证券投资，在其握有期间，按 票面金额和票面利率计较的利息计入投资收益。   公允价值变动收益                         第 32页 共 67页                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   公允价值变动收益核算基金握有的接纳公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、繁衍金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价 值变动(包括于估值日接纳合同商定的估值汇率将外币折算为东说念主民币所产生的折算差额)形成的应 计入当期损益的利得或损失。不包括本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券 投资在握有期间按票面利率计较的利息。   经管东说念主答谢、托管费和销售干事费(若有)在用度涵盖期间按基金合同商定的费率和计较方法 逐日阐述。   以摊余成本计量的金融欠债在握有期间阐述的利息开销按内容利率法计较。 额的每份基金份额每次收益分派比例不得低于收益分派基准日种种别基金份额的每份基金份额该 次可供分派利润的 80%；若《基金合同》见效发火 3 个月可不进行收益分派； 利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分派方式是现 金分成； 类基金份额的基金份额净值减去每单元基金份额收益分派金额后不可低于面值； 的每一基金份额享有同中分派权；   在不影响投资者利益的情况下，基金经管东说念主可在法律法例允许的前提下酌情调养以上基金收 益分派原则，此项调养不需要召开基金份额握有东说念主大会，但应于变更实施日前在章纪律论公告。   编制财务报表时，本基金需要运用臆想和假设，这些臆想和假设会对管帐策略的应用及资产、 欠债、收入和开销的金额产生影响。内容情况可能与这些臆想不同。本基金对臆想波及的关节假 设和不确定身分的判断进行握续评估，管帐臆想变更的影响在变更当期和异日期间赐与阐述。   对于证券交易所上市的股票，若出现关键事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证券监督经管委员会对于证券投资基金估 值业务的指挥见地》，根据具体情况接纳《对于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的示知》                      第 33页 共 67页                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 提供的指数收益法、市盈率法、现款流量折现法等估值期间进行估值。      对于在刊行时明确一如期限限售期的股票，根据中基协发20176 号《对于发布金投资流畅受限股票估值指挥(试行)>的示知》，在估值日按照流畅受限股票计较公式确定估值日 流畅受限股票的价值。      根据《对于固定收益品种的估值处理圭臬》在银行间债券市集、上海证券交易所、深圳证券 交易所、北京证券交易所及中国证监会招供的其他交易时事上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理圭臬另有章程的除外)，接纳第三方估值基准干事机构提供的价钱数据进行估值。      本基金在本诠释期内未发生关键管帐策略变更。      本基金在本诠释期内未发生关键管帐臆想变更。      本基金在本诠释期内未发生关键管帐罪恶更正。      根据财税2002128 号《对于盛开式证券投资基金相关税收问题的示知》                                          、财税200478 号文 《对于证券投资基金税收策略的示知》、财税201285 号文《对于实施上市公司股息红利判袂化 个东说念主所得税策略相关问题的示知》、财税2015101 号《对于上市公司股息红利判袂化个东说念主所得税 策略相关问题的示知》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所对于作念好证 券交易印花税征收方式调养责任的示知》、财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠策略的通 知》、财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的示知》                                     、财税201646 号《对于 进一步明确全面推开营改增试点金融业相关策略的示知》、财税201670 号《对于金融机构同行 往复等升值税策略的补充示知》、财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开辟、训练扶助服 务等升值税策略的示知》、财税20172 号文《对于资管产物升值税策略相关问题的补充示知》、 财税201756 号《对于资管产物升值税相关问题的示知》、财税201790 号《对于租入固定资产 进项税额抵扣等升值税策略的示知》、财税202339 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》、 财政部税务总局公告 2024 年第 8 号《对于延续实施天下中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利 判袂化个东说念主所得税策略的公告》过火他相关税务法例和实务操作，本基金适用的主要税项列示如 下：      a)资管产物经管东说念主运营资管产物过程中发生的升值税应税行动，以经管东说念主为升值税征税东说念主，                         第 34页 共 67页                                                 东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 暂适用浮浅计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。   证券投资基金经管东说念主运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征升值税；对国债、 场所政府债利息收入以及金融同行往复取得的利息收入免征升值税；同行进款利息收入免征升值 税以及一般进款利息收入不征收升值税。资管产物经管东说念主运营资管产物提供的贷款干事，以产生 的利息及利息性质的收入为销售额。   b)对质券投资基金从证券市蚁集取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入过火他收入，暂不征收企业所得税。   对投资者从证券投资基金分派中取得的收入，暂不征收企业所得税。   c)对基金从上市公司、天下中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司(“挂牌公 司”)取得的股息红利所得，握股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；握股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应征税所得额；握股期限 逾越 1 年的，暂免征收个东说念主所得税。对基金握有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述章程计较征税，握股时辰自解禁日起计较；解禁前取得的股息、红利收入陆续暂减 按 50%计入应征税所得额。上述所得长入适用 20%的税率计征个东说念主所得税。   对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息时期扣代缴 20%的 个东说念主所得税。   d)基金卖出股票按 0.1%的税率交纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自   e)对基金运营过程中交纳的升值税，分别按照证券投资基金经管东说念主所在地适用的税率，计较 交纳城市爱戴建设税、训练费附加和场所训练附加。                                                           单元：东说念主民币元                          本期末                          上年度末        技俩 活期进款                            217，437.57                  8，866，701.25 便是：本金                           217，067.82                  8，866，138.03  加：应计利息                                369.75                    563.22  减：坏账准备                                    -                          - 如期进款                                       -                          - 便是：本金                                      -                          -  加：应计利息                                    -                          -  减：坏账准备                                    -                          -                         第 35页 共 67页                                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 其中：进款期限 1 个月以                                                   -                               - 内  进款期限 1-3 个月                                      -                               -  进款期限 3 个月以上                                      -                               - 其他进款                                              -                               - 便是：本金                                             -                               -  加：应计利息                                           -                               -  减：坏账准备                                           -                               -        算计                             217，437.57                        8，866，701.25                                                                        单元：东说念主民币元                                           本期末      技俩                              2024 年 12 月 31 日                   成本               应计利息                公允价值            公允价值变动 股票                          -                 -                    -              - 贵金属投资-金交                    -                 -                    -              - 所黄金合约      交易所市       36，137，289.48       465，191.87         36，463，381.47     -139，099.88      场 债券   银行间市      797，932，692.65     7，644，594.07        805，857，594.07     280，307.35      场      算计        834，069，982.13     8，109，785.94        842，320，975.54     141，207.47 资产支握证券                      -                 -                    -              - 基金                          -                 -                    -              - 其他                          -                 -                    -              -      算计        834，069，982.13     8，109，785.94        842，320，975.54     141，207.47                                          上年度末      技俩                              2023 年 12 月 31 日                   成本               应计利息                公允价值            公允价值变动 股票                          -                 -                    -              - 贵金属投资-金交                    -                 -                    -              - 所黄金合约      交易所市      122，532，691.51     2，100，366.72        123，757，115.72     -875，942.51      场 债券   银行间市      925，543，417.39    11，357，964.65        936，881，764.65     -19，617.39      场      算计     1，048，076，108.90     13，458，331.37    1，060，638，880.37       -895，559.90 资产支握证券                      -                 -                    -              - 基金                          -                 -                    -              - 其他                          -                 -                    -              -      算计     1，048，076，108.90     13，458，331.37    1，060，638，880.37       -895，559.90                                 第 36页 共 67页                                                     东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   本基金本诠释期末及上年度末未握有繁衍金融资产/欠债。                                                              单元：东说念主民币元                                    本期末   技俩                          2024 年 12 月 31 日                    账面余额                             其中：买断式逆回购 交易所市集                              -                                        - 银行间市集                 171，010，725.32                                        -   算计                  171，010，725.32                                        -                                   上年度末   技俩                          2023 年 12 月 31 日                    账面余额                             其中：买断式逆回购 交易所市集                              -                                        - 银行间市集                              -                                        -   算计                               -                                        -   本基金本诠释期末及上年度末未握有通过买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本诠释期末及上年度末未握有债权投资。   本基金本诠释期末及上年度末未握有其他资产。                                                              单元：东说念主民币元                                本期末                           上年度末         技俩 应付券商交易单元保证金                                     -                           - 应付赎回费                                           -                           - 应付证券出借爽约金                                       -                           - 应付交易用度                                  38，469.58                 26，997.25 其中：交易所市集                                        -                           -    银行间市集                                38，469.58                 26，997.25 应付利息                                            -                           - 预提用度                                   164，000.00                191，000.00 应付申购款利息                                   621.52                            -                           第 37页 共 67页                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释        算计                  203，091.10                217，997.25 注：预提用度为按日计提的审计费、信息线路费和银行间债券账户爱戴费。                                               金额单元：东说念主民币元                 东方恒瑞短债债券 A                                 本期        技俩         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 基金份额（份）                      账面金额 上年度末                 171，569，062.82             171，569，062.82 本期申购                  95，097，047.77              95，097，047.77 本期赎回（以“-”号填列）       -171，481，033.30            -171，481，033.30 基金拆分/份额折算前                        -                          - 基金拆分/份额折算调养                       -                          - 本期申购                              -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                     -                          - 本期末                   95，185，077.29              95，185，077.29                 东方恒瑞短债债券 B                                 本期        技俩         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 基金份额（份）                      账面金额 上年度末                 402，839，009.55             402，839，009.55 本期申购                 318，341，569.99             318，341，569.99 本期赎回（以“-”号填列）       -508，091，807.65            -508，091，807.65 基金拆分/份额折算前                        -                          - 基金拆分/份额折算调养                       -                          - 本期申购                              -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                     -                          - 本期末                  213，088，771.89             213，088，771.89                 东方恒瑞短债债券 C                                 本期        技俩         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 基金份额（份）                      账面金额 上年度末                 329，327，948.62             329，327，948.62 本期申购               1，177，994，629.18           1，177，994，629.18 本期赎回（以“-”号填列）       -885，860，739.56            -885，860，739.56 基金拆分/份额折算前                        -                          - 基金拆分/份额折算调养                       -                          - 本期申购                              -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                     -                          - 本期末                  621，461，838.24             621，461，838.24 注：本期申购包含基金调遣入、红利再投份额；赎回包含基金调遣出份额。                  第 38页 共 67页                                                东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                                         单元：东说念主民币元                       东方恒瑞短债债券 A       技俩        已收尾部分              未收尾部分               未分派利润算计 上年度末            13，863，944.15            607，097.86      14，471，042.01 加：管帐策略变更                    -                      -                 -  前期罪恶更正                     -                      -                 -   其他                        -                      -                 - 本期期初            13，863，944.15            607，097.86      14，471，042.01 本期利润             3，274，252.69            675，954.84       3，950，207.53 本期基金份额交易产                 -7，522，759.64            162，807.38      -7，359，952.26 生的变动数 其中：基金申购款         8，858，084.72            705，261.38       9，563，346.10    基金赎回款        -16，380，844.36          -542，454.00     -16，923，298.36 本期已分派利润                     -                      -                 - 本期末              9，615，437.20           1，445，860.08     11，061，297.28                       东方恒瑞短债债券 B       技俩        已收尾部分              未收尾部分               未分派利润算计 上年度末            32，496，776.33           1，426，539.49     33，923，315.82 加：管帐策略变更                    -                      -                 -  前期罪恶更正                     -                      -                 -   其他                        -                      -                 - 本期期初            32，496，776.33           1，426，539.49     33，923，315.82 本期利润             2，503，878.29            160，823.36       2，664，701.65 本期基金份额交易产                 -13，534，373.08          1，442，315.42    -12，092，057.66 生的变动数 其中：基金申购款        31，173，257.12           3，497，072.44     34，670，329.56    基金赎回款        -44，707，630.20         -2，054，757.02    -46，762，387.22 本期已分派利润                     -                      -                 - 本期末             21，466，281.54           3，029，678.27     24，495，959.81                       东方恒瑞短债债券 C       技俩        已收尾部分              未收尾部分               未分派利润算计 上年度末            23，117，647.02           1，159，667.98     24，277，315.00 加：管帐策略变更                    -                      -                 -  前期罪恶更正                     -                      -                 -   其他                        -                      -                 - 本期期初            23，117，647.02           1，159，667.98     24，277，315.00 本期利润             2，171，092.39            199，989.17       2，371，081.56 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款        100，604，655.75         11，749，221.01    112，353，876.76    基金赎回款        -71，231，719.10         -3，762，595.86    -74，994，314.96 本期已分派利润                     -                      -                 -                          第 39页 共 67页                                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 本期末                54，661，676.06          9，346，282.30           64，007，958.36                                                                 单元：东说念主民币元                                 本期                          上年度可比期间         技俩         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  日                            12 月 31 日 活期进款利息收入                                  6，252.08                   14，161.64 如期进款利息收入                                           -                         - 其他进款利息收入                                           -                         - 结算备付金利息收入                                29，338.83                   53，880.07 其他                                            218.91                   458.49 算计                                       35，809.82                   68，500.20 注：其他为结算保证金利息收入。      本基金本诠释期及上年度可比期间无股票投资收益。                                                                单元：东说念主民币元                           本期                             上年度可比期间       技俩          2024年1月1日至2024年12月31              2023年1月1日至2023年12月31                            日                                 日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债                               -3，399，243.40                      -1，830，887.01 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                           -                                  - 回差价收入 债券投资收益——申                                           -                                  - 购差价收入       算计                      11，310，216.65                      22，705，305.02                                                                单元：东说念主民币元                             本期                             上年度可比期间         技俩         2024年1月1日至2024年12月31                2023年1月1日至2023年12月                             日                                  31日 卖出债券（债转股及债                  2，118，244，535.39                  3，142，211，607.77                            第 40页 共 67页                                                 东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本               2，095，774，531.41               3，108，594，699.96 总额 减：应计利息总额                    25，820，847.38                  35，393，942.32 减：交易用度                          48，400.00                      53，852.50 买卖债券差价收入                    -3，399，243.40                  -1，830，887.01   本基金本诠释期及上年度可比期间无资产支握证券投资收益。   本基金本诠释期及上年度可比期间无贵金属投资收益。   本基金本诠释期及上年度可比期间无繁衍用具收益。   本基金本诠释期及上年度可比期间无股利收益。                                                          单元：东说念主民币元                               本期                      上年度可比期间        技俩称号         2024 年 1 月 1 日至 2024 年         2023 年 1 月 1 日至 2023        股票投资                                 -                          -        债券投资                    1，036，767.37                 3，621，054.99        资产支握证券投资                             -                          -        基金投资                                 -                          -        贵金属投资                                -                          -        其他                                   -                          -        权证投资                                 -                          - 减：应税金融商品公允价值                                             -                          - 变动产生的预估升值税         算计                     1，036，767.37                 3，621，054.99                                                          单元：东说念主民币元                         第 41页 共 67页                                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                  本期                           上年度可比期间        技俩           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月            2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入                                40，260.12                       40，687.59 基金调遣费收入                                       479.90                        6.73        算计                              40，740.02                       40，694.32   本基金本诠释期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                  单元：东说念主民币元                            本期                            上年度可比期间        技俩       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                           月 31 日                              日 审计用度                             35，000.00                            62，000.00 信息线路费                           120，000.00                           120，000.00 证券出借爽约金                                   -                                   - 账户爱戴费                            37，200.00                            36，550.00        算计                       192，200.00                           218，550.00   本基金本诠释期末不存在需要说明的或有事项。   甘休本基金诠释报出日，本基金不存在需要说明的资产欠债表日后事项。             关联方称号                                与本基金的关系 东北证券股份有限公司                     本基金经管东说念主激动、销售机构 东方基金经管股份有限公司                   本基金经管东说念主、注册登记机构、直销机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司                 本基金托管东说念主、销售机构 渤海海外信赖股份有限公司                   本基金经管东说念主激动 河北国控老本经管有限公司                   本基金经管东说念主激动 海南汇远长行企业经管接洽联合企业（有             本基金经管东说念主激动 限联合） 海南汇智长行企业经管接洽联合企业（有             本基金经管东说念主激动 限联合） 海南聚集长行企业经管接洽联合企业（有             本基金经管东说念主激动 限联合） 东方汇智资产经管有限公司                   本基金经管东说念主全资子公司   下述关联交易均在平方业务界限内按一般交易条目缔结。                             第 42页 共 67页                                                     东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释      本基金本诠释期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行股票交易。                                                              金额单元：东说念主民币元                     本期                                                    上年度可比期间 关联方名                31 日   称                      占当期债券                                                            占当期债券           成交金额           成交总额的          成交金额                                                          成交总额的比例（%）                          比例（%） 东北证券 股份有限    279，835，299.57       100.00   355，960，649.82                     100.00 公司                                                              金额单元：东说念主民币元                              本期                                                        上年度可比期间                               日   关联方称号                           占当期债券回                           占当期债券回                                      购                                购                    成交金额                            成交金额                                   成交总额的比                           成交总额的比                                    例（%）                             例（%） 东北证券股份有限 公司      本基金本诠释期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行权证交易。      本基金本诠释期及上年度可比期间，未发生与关联方的佣金用度，期末无应支付关联方的佣 金。                                                                    单元：东说念主民币元                                       本期                    上年度可比期间          技俩                2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12   2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                      月 31 日                   12 月 31 日 当期发生的基金应支付的经管费                            976，284.79                1，844，837.83 其中：应支付销售机构的客户爱戴 费                                第 43页 共 67页                                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 应支付基金经管东说念主的净经管费                             737，000.48                 1，427，284.98 注：在时时情况下，基金经管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计较方法如下：   H＝E×年经管费率÷当年天数，本基金年经管费率为 0.30%   其中：H 为逐日应计提的基金经管费   E 为前一日基金资产净值   基金经管费逐日计提，按月支付。由基金经管东说念主向基金托管东说念主发送基金经管费划付指示，经 基金托管东说念主复核后于次月首日起 5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金经管东说念主。若遇法定 节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日起 5 个工 作日内或不可抗力情形摈斥之日起 5 个责任日内支付。                                                                     单元：东说念主民币元                                    本期                       上年度可比期间          技俩             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  月 31 日                       12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                           260，342.60                  491，956.85 注：在时时情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计较方法如下：   H＝E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.08%   其中：H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金经管东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示，经 基金托管东说念主复核后于次月首日起 5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若遇法定 节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日起 3 个工 作日内或不可抗力情形摈斥之日起 5 个责任日内支付。                                                                     单元：东说念主民币元                                             本期 赢得销售干事费的                               当期发生的基金应支付的销售干事费 各关联方称号               东方恒瑞短债债          东方恒瑞短债债          东方恒瑞短债债                                                                        算计                    券A               券B                 券C 东方基金经管股份                           -          4，073.11               82.77       4，155.88 有限公司 东北证券股份有限                           -                 -               13.36           13.36 公司                               第 44页 共 67页                                                   东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 中国邮政储蓄银行                          -                 -       11，349.27    11，349.27 股份有限公司 算计                       -          4，073.11       11，445.40    15，518.51                                       上年度可比期间 赢得销售干事费的                              当期发生的基金应支付的销售干事费 各关联方称号                 东方恒瑞短债债       东方恒瑞短债债          东方恒瑞短债债                                                                 算计                    券A            券B               券C 东方基金经管股份                          -         14，115.84          210.01    14，325.85 有限公司 中国邮政储蓄银行                          -                 -       14，732.24    14，732.24 股份有限公司 算计                       -         14，115.84       14，942.25    29，058.09 注：①计提圭臬：本基金销售干事费按前一日东方恒瑞短债债券 B 类基金份额的销售干事费率为      销售干事费的计较方法如下：      H＝E×B 类、C 类基金份额销售干事年费率÷当年天数      H 为 B 类、C 类基金份额逐日应计提的销售干事费      E 为 B 类、C 类基金份额前一日基金资产净值      ②计提方式与支付方式：基金销售干事费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基 金经管东说念主向基金托管东说念主发送基金销售干事费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起五个工 作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同章程支付给基金 销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。      ③自 2021 年 1 月 1 日起，B 类基金实行销售经管费率优惠调养，费率由 0.15%调养至 0.01%， 截止本诠释期末优惠决策未收尾，自 2022 年 11 月 17 日起，C 类基金实行销售经管费率优惠调养， 费率由 0.40%调养至 0.20%，截止本诠释期末优惠决策未收尾。      本基金本诠释期及上年度可比期间，未与关联方进行银行间同行市集的债券(含回购)交易。         情况      本基金本诠释期及上年度可比期间，均未与关联方通过商定申报方式进行适用固如期限费率 的证券出借业务。                              第 45页 共 67页                                                 东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释         的情况      本基金本诠释期及上年度可比期间，均未与关联方通过商定申报方式进行适用市集化期限费 率的证券出借业务。      本诠释期及上年度可比期间，基金经管东说念主未运用固有资金投老本基金。      本诠释期末及上年度末，除基金经管东说念主之外的其他关联方均未投老本基金。                                                               单元：东说念主民币元                          本期                                                   上年度可比期间  关联方称号                                      2023年1月1日至2023年12月31日               期末余额          当期利息收入          期末余额              当期利息收入 中国邮政储蓄银 行股份有限公司      本基金本诠释期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。      根据本基金基金合同的相关章程，连系本基金内容运作情况，本基金本诠释期未进行利润分 配。      本基金本诠释期末未握有因认购新发/增发证券而于期末流畅受限的证券。      本基金本诠释期末未握有因暂时停牌而于期末流畅受限的股票。      甘休本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 46，192，799.06 元，所以如下债券手脚质押：                                                             金额单元：东说念主民币元 债券代码      债券称号     回购到期日        期末估值单       数目（张）            期末估值总额                               第 46页 共 67页                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                      价                           日                           日                           日                           日 算计                                            482，000   48，941，074.09      甘休本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金未握有在交易所市集正回购交易中手脚典质的 债券。      本基金本诠释期末未握有参与转融通证券出借业务的证券。      本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市集风险和操立场险过火他不可扞拒的 风险。其中在日常商量行为中波及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。      对于上述风险本基金经管东说念主建立了系统化、经由化和数目化的风险经管体系，确保投资组合 在获取较高收益的同期承受尽可能低的风险，从而收尾本基金的投资方向。本基金诞生了由投资 决策委员会、风险贬抑委员会、风控部门构成的风险经管组织体系，对风险进行经管贬抑。本基 金通过事先的风险识别，事中的风险测量和处理以及过后的风险评估和调养风险实行全程风险控 制。      信用风险是指基金在交易过程发生交收爽约，或者基金所投资的债券刊行东说念主出现爽约、断绝 支付到期本息，导致基金资产损构怨收益变化的风险。本基金投资于具有精良信用品级的证券， 并在法律法例章程和本基金基金合同商定的基础上，进一步进行分散化投资经管。      除通过上述措施贬抑相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限 累赘公司完成证券交收和款项清理，发生爽约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同行市集 进行交易，在交易前均会对交易敌手进行信用评估，以贬抑相应的信用风险。                                                         单元：东说念主民币元                                 第 47页 共 67页                                             东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                        本期末                         上年度末          短期信用评级  A-1                       20，173，704.11                          0.00  A-1 以下                              0.00                         0.00  未评级                      462，852，694.79              342，747，934.42  算计                       483，026，398.90              342，747，934.42 注：以上按短期信用评级的债券投资中仅包含短期融资券及超短期融资券等。                                                       单元：东说念主民币元                        本期末                         上年度末        短期信用评级 A-1                                  0.00                         0.00 A-1 以下                               0.00                         0.00 未评级                                  0.00                         0.00 算计                                   0.00                         0.00                                                       单元：东说念主民币元                        本期末                         上年度末        短期信用评级 A-1                                  0.00                         0.00 A-1 以下                               0.00                         0.00 未评级                                  0.00                         0.00 算计                                   0.00                         0.00                                                      单元：东说念主民币元                        本期末                        上年度末        长期信用评级 AAA                     210，047，893.91                271，554，456.73 AAA 以下                   10，318，775.34                254，873，532.61 未评级                      82，046，037.47                 92，072，404.01 算计                      302，412，706.72                618，500，393.35 注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、策略性金融债、央行单子、短期融资券、超 短期融资券及同行存单等。                                                       单元：东说念主民币元                        本期末                         上年度末        长期信用评级 AAA                                  0.00                         0.00 AAA 以下                               0.00                         0.00 未评级                                  0.00                         0.00                     第 48页 共 67页                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 算计                                     0.00                         0.00                                                         单元：东说念主民币元                          本期末                         上年度末        长期信用评级 AAA                                    0.00              48，846，004.92 AAA 以下                                 0.00                         0.00 未评级                                    0.00                         0.00 算计                                     0.00              48，846，004.92 注：上述同行存单按主体评级列示。       流动性风险指基金投资组合的证券会因为各式原因使交易的试验难度提高，买入成本或变现 成本增多。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额握有东说念主赎回其握有的基金份额， 二是基金投资品种所处的交易市集不活跃而变成变现难题。       针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金经管东说念主严实监控基金申购赎回情况，预留充足可用 现款头寸与之相匹配。本基金所握资产大部分可在证券交易所或银行间同行市集交易，部分基金 资产流畅暂时受限定不可目田转让的情况参见本诠释（期末本基金握有的流畅受限证券）的列示。 此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金玩忽流动性需求。       本基金经管东说念主在流动性风险经管方面，逐日预测本基金流动性需求、计较并预留最优现款头 寸；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理配置基金资产，何况严格追踪和监 控投资逼近度，如期或不如期对基金投资组合流动性风险进行检会。       诠释期内，本基金坚握组合经管、分散投资的基本原则，严格按照法律法例的相关章程和基 金合同商定的投资界限与比例限定实施投资经管，保握组合必要的流动性和可变现能力，未发生流 动性风险。       市集风险是指证券市蚁集各式证券的公允价值或异日现款流量因所处市集种种价钱身分的变 动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。       利率风险指的是由于市集利率变动导致金融用具的公允价值或现款流量发生波动，由此带来 基金收益的不确定性。利率明锐性金融用具濒临因市集利率上升而导致公允价值下降的风险；市 场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益变成影响。                       第 49页 共 67页                                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   本基金经管东说念主在利率风险经管方面，如期监控本基金濒临的利率风险敞口，并通过调养基金 投资组合的久期等方法对上述利率风险进行经管。   本基金握有的大部分金融资产和欠债不计息，握有的利率明锐性资产主要为银行进款及债券 投资等。                                                                              单元：东说念主民币元      本期末       资产 货币资金                  217，437.57              -           -              -        217，437.57 结算备付金                  49，041.68              -           -              -         49，041.68 存出保证金                  12，086.50              -           -              -         12，086.50 交易性金融资产-股                                -              -           -              -                 - 票投资 交易性金融资产-基                                -              -           -              -                 - 金投资 交易性金融资产-债 券投资 交易性金融资产-资                                -              -           -              -                 - 产支握证券投资 繁衍金融资产                         -              -           -              -                 - 买入返售金融资产           171，010，725.32             -           -              -    171，010，725.32 应收清理款                          -              -           -              -                 - 应收股利                           -              -           -              -                 - 应收申购款                          -              -           - 67，806，976.62      67，806，976.62 递延所得税资产                        -              -           -              -                 - 其他资产                           -              -           -              -                 -     资产所有           982，553，157.43 31，057，109.18           - 67，806，976.62    1，081，417，243.23       欠债 短期借款                           -              -           -              -                 - 交易性金融欠债                        -              -           -              -                 - 繁衍金融欠债                         -              -           -              -                 - 卖出回购金融资产款 46，192，799.06                       -           -              -     46，192，799.06 应付清理款                          -              -           -              -                 - 应付赎回款                          -              -           -   5，563，249.85      5，563，249.85 应付经管东说念主答谢                        -              -           -      82，461.07         82，461.07 应付托管费                          -              -           -      21，989.63         21，989.63 应付销售干事费                        -              -           -      32，374.80         32，374.80 应付投资照顾人费                        -              -           -              -                 - 应交税费                           -              -           -      20，374.85         20，374.85 应付利润                           -              -           -              -                 -                                       第 50页 共 67页                                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 递延所得税欠债                        -              -           -              -                 - 其他欠债                           -              -           -    203，091.10         203，091.10     欠债所有           46，192，799.06              -           -   5，923，541.30     52，116，340.36  利率明锐度缺口           936，360，358.37 31，057，109.18           - 61，883，435.32    1，029，300，902.87     上年度末       资产 货币资金                8，866，701.25              -           -              -      8，866，701.25 结算备付金               4，525，191.04              -           -              -      4，525，191.04 存出保证金                  14，433.04              -           -              -         14，433.04 交易性金融资产-股                                -              -           -              -                 - 票投资 交易性金融资产-债 券投资 交易性金融资产-资                                -              -           -              -                 - 产支握证券投资 繁衍金融资产                         -              -           -              -                 - 买入返售金融资产                       -              -           -              -                 - 应收清理款                          -              -           -              -                 - 应收股利                           -              -           -              -                 - 应收申购款                          -              -           - 21，081，231.07      21，081，231.07 递延所得税资产                        -              -           -              -                 - 其他资产                           -              -           -              -                 -     资产所有           938，642，392.13135，402，813.57           - 21，081，231.07    1，095，126，436.77       欠债 短期借款                           -              -           -              -                 - 交易性金融欠债                        -              -           -              -                 - 繁衍金融欠债                         -              -           -              -                 - 卖出回购金融资产款 109，513，300.76                      -           -              -    109，513，300.76 应付清理款                          -              -           -   8，658，142.10      8，658，142.10 应付赎回款                          -              -           -    102，151.99         102，151.99 应付经管东说念主答谢                        -              -           -    127，724.50         127，724.50 应付托管费                          -              -           -      34，059.86         34，059.86 应付销售干事费                        -              -           -      21，940.10         21，940.10 应付投资照顾人费                        -              -           -              -                 - 应交税费                           -              -           -      43，426.39         43，426.39 应付利润                           -              -           -              -                 - 递延所得税欠债                        -              -           -              -                 - 其他欠债                           -              -           -    217，997.25         217，997.25     欠债所有           109，513，300.76             -           -   9，205，442.19    118，718，742.95  利率明锐度缺口           829，129，091.37135，402，813.57           - 11，875，788.88     976，407，693.82 注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约章程的利率从头订价日或到期日孰早 者赐与分类。                                       第 51页 共 67页                                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释          假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，检会为交易而握有的债券公   假设          允价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响                                          对资产欠债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                        影响金额（单元：东说念主民币元）                                                           上年度末 （2023 年 12 月                   动             本期末（2024 年 12 月 31 日）   分析     市 场 利 率 上 调                                           -1，757，438.17             -2，526，108.64          市 场 利 率 下 调   本基金的统统资产及欠债以东说念主民币计价，因此无关键外汇风险。   本基金所濒临的其他价钱风险主如果市集价钱风险。市集价钱风险是指基金所握金融用具的 公允价值或异日现款流量因除市集利率和外汇汇率除外的市集价钱身分变动而发生波动的风险。   本基金按照基金合同的商定和法律法例的章程进行投资，所濒临的最大市集价钱风险由所握 有的金融用具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化缩小市集价钱风险，何况本基金管 理东说念主逐日对本基金所握有的证券价钱实施监控。                                                                金额单元：东说念主民币元                            本期末                               上年度末    技俩                                 占基金资产净值                             占基金资产净值              公允价值                                   公允价值                                  比例（%）                               比例（%） 交易性金融资                             -                -                 -                - 产－股票投资 交易性金融资                             -                -                 -                - 产－基金投资 交易性金融资 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投                      -                -                 -                - 资 繁衍金融资产                             -                -                 -                - －权证投资                                  第 52页 共 67页                                                          东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 其他                          -                -                  -                 - 算计             842，320，975.54            81.83   1，060，638，880.37            108.63           根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数的 Beta 系数计较基金资           产变动           Beta 系数以市集曩昔 100 个交易日的数据建立总结模子计较得到，对于新股或者      假设           股票交易不及 100 个交易日的股票，默许其波动与市集同步           假设沪深 300 指数变动 5%，其他市集变量均不发生变化，计较本基金资产净值变           动                                          对资产欠债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                        影响金额（单元：东说念主民币元）                                                            上年度末 （2023 年 12 月                    动            本期末（2024 年 12 月 31 日）      分析   沪深 300 指数高涨           沪深 300 指数着落      公允价值计量落幕所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有紧迫意旨的输入值所属的 最低档次决定：      第一档次：一样资产或欠债在活跃市集上未经调养的报价；      第二档次：除第一档次输入值皮毛关资产或欠债平直或曲折可不雅察的输入值；      第三档次：相关资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                      单元：东说念主民币元                                       本期末                        上年度末 公允价值计量落幕所属的档次 第一档次                                                 -                            - 第二档次                                   842，320，975.54               1，060，638，880.37                                  第 53页 共 67页                                             东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 第三档次                                   -                          -          算计                842，320，975.54           1，060，638，880.37      本基金以导致各档次之间调遣的事项发生辰为阐述各档次之间调遣的时点。      对于证券交易所上市的证券，若出现关键事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开辟行等情况，本基金不会于停牌日死党易收回生跃日历间、交易不活跃 期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一档次；并根据估值调养中接纳的不可不雅察输入 值对于公允价值的影响进度，确定相关证券的公允价值应属第二档次如故第三档次。      本基金本诠释期及上年度可比期间无第三档次公允价值余额及变动。      本基金本诠释期末及上年度末无使用紧迫不可不雅察输入值的第三档次公允价值计量的情况。      于本诠释期末，本基金未握有非握续的以公允价值计量的金融资产。      不以公允价值计量的金融资产和负借主要包括应收款项和其他金融欠债，其账面价值与公 允价值收支很小。      甘休今年度诠释报出日，本基金无需要线路的有助于剖析和分析管帐报表需要说明的其他事 项。                     §8 投资组合诠释                                                    金额单元：东说念主民币元 序号             技俩               金额               占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                  -                    -       其中：债券                   842，320，975.54                  77.89        资产支握证券                                -                    -                      第 54页 共 67页                                           东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释       其中：买断式回购的买入返售金融资                                                -                -       产      本基金本诠释期末未握有股票。      本基金本诠释期末未握有通过港股通投资的股票。      本基金本诠释期末未握有股票。      本基金本诠释期内未握有股票。      本基金本诠释期内未握有股票。      本基金本诠释期内未握有股票。                                                      金额单元：东说念主民币元 序号             债券品种            公允价值                占基金资产净值比例（%）        其中：策略性金融债               50，793，235.62                 4.93                       第 55页 共 67页                                                     东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                                                             金额单元：东说念主民币元 序号     债券代码         债券称号       数目（张）       公允价值           占基金资产净值比例（%）                       SCP003                       CP001                       MTN001                       SCP001                       CP004      本基金本诠释期末未握有资产支握证券。      本基金本诠释期末未握有贵金属。      本基金本诠释期末未握有权证。      本基金本诠释期末未握有国债期货。      本基金本诠释期末未握有国债期货。      诠释编制日前一年内受到公开贬抑、处罚的情形      本基金所握有 24 华福证券 CP004（072410224.IB），刊行东说念主华福证券有限累赘公司（以下简 称“公司”     ），受到行政处罚。公司因未照章履行职责，被中国证券监督经管委员会深圳监管局出 具警示函。公司现在商量一切平方，上述处罚不会对平方商量变成影响。      本基金所握有 22 北京银行小微债 01（2220011.IB），刊行东说念主北京银行股份有限公司（以下简 称“公司”     ），受到行政处罚。公司因未照章履行职责，被国度外汇经管局、国度金融监督经管总 局公开处罚。公司现在商量一切平方，上述处罚不会对平方商量变成影响。      本基金决策依据及投资门径：                                 第 56页 共 67页                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释  （1）研究：本基金的投资研究主要依托于公司举座的研究平台，由固定收益研究部负责，采 用从上至下和从下到上相连系的方式。通过对人人宏不雅经济时事、中国经济发展趋势进行分析， 深切研究国度宏不雅经济走势、策略走向和利率变化趋势；通过对信用利差的分析判断，可转债的 投资价值分析等，深切研究种种债券合理的投资价值。在全面深切研究的基础上，提议大类资产 配置建议、方向久期建议、类属资产配置建议等。  （2）资产配置决策：投资决策委员会依据上述研究诠释，对基金的资产配置比例、方向久期 设定等提议指挥性见地。基金司理基于投研部门的支握，根据我方对异日一段时期内宏不雅经济走 势的基本判断，对基金资产的投资，制定月度资产配置和久期成就谋划，并报投资决策委员会审 批，审批通过，方可按谋划试验。  （3）组合构建：大类资产配置比例界限及方向久期设定界限确定后，基金司理参考研究员的 投资建议，连系本身的研究判断，决定具体的投资品种并决定买卖时机，其中关键单项投资决定 需经投资总监或投资决策委员会审批。  （4）交易试验：交易部负责具体的交易试验，依据基金司理的指示，制定交易策略，长入执 行证券投资组合谋划，进行具体品种的交易。   （5）风险监控:本基金经管东说念主各相关业务部门对投资组合谋划的试验过程进行监控，如期向 风险贬抑委员会讲述。风险贬抑委员会根据风险监控情况，责令投资不方法的基金司理进行搜检， 并实时调养。  （6）风险绩效评估：风险经管部如期和不如期对基金的投资进行风险绩效评估，并提供相关 诠释，使投资决策委员会和基金司理不祥愈加明晰组合承担的风险水平以及是否稳健既定的投资 策略，并了解组合是否收尾了投资预期、组合收益的起首及投资策略顺利与否。基金司理不错据 此搜检投资策略，进而调养和优化投资组合。  （7）组合调养：基金司理将依据宏不雅经济情景、证券市集和上市公司的发展变化，以及组合 风险与绩效的评估落幕，连系基金申购和赎回的现款流量情况，对投资组合进行动态调养，使之 不绝得到优化。   本基金投资 24 华福证券 CP004（072410224.IB）主要基于以下原因：   公司内容贬抑东说念主为福开国资委，外部支握能力较强，各项业务处于行业中上游泳平，债务结 构较合理，盈利能力较踏实， 信用风险较低，具备投资价值。   本基金投资 22 北京银行小微债 01（2220011.IB）主要基于以下原因：   该债券主体评级、债项评级均为 AAA，标明刊行东说念主偿还债务的能力较强，受不利经济环境的 影响不大，爽约风险较低。                        第 57页 共 67页                                                       东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释   除上述情况外，本诠释期内本基金投资的前十名证券的刊行主体未发现有在被监管部门立案 看望，或在诠释编制日前一年内受到公开贬抑、处罚的情况。   本诠释期内本基金未握有股票。                                                                       单元：东说念主民币元    序号                  称号                                   金额   本基金本诠释期末未握有处于转股期的可调遣债券。   本基金本诠释期末前十名股票中不存在流畅受限的情况。                        §9 基金份额握有东说念主信息                                                                        份额单元：份                                                     握有东说念主结构                                         机构投资者                       个东说念主投资者         握有东说念主                  户均握有的基                                                         占总 份额级别     户数                                         占总份                   金份额                                                           份额         （户）                          握有份额           额比例          握有份额                                                                                 比例                                                     （%）                                                                                 （%） 东方恒瑞 短债债券    3，524        27，010.52      87，432，771.87   91.86        7，752，305.42    8.14 A 东方恒瑞 短债债券      27     7，892，176.74      213，042，926.95   99.98          45，844.94     0.02 B 东方恒瑞 短债债券                                   第 58页 共 67页                                                               东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 C     算计        6，286     147，905.77       319，069，786.03    34.32     610，665，901.39   65.68     技俩                份额级别                  握有份额总和（份）                占基金总份额比例（%） 基金管       东方恒瑞短债债券 A                                  146，590.16                       0.15 理东说念主所           东方恒瑞短债债券 B                                      1，807.17                     0.00 有从业 东说念主员握 有本基       东方恒瑞短债债券 C                                      2，931.88                     0.00 金                        算计                             151，329.21                       0.02          技俩                   份额级别                  握有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等经管东说念主员、 东方恒瑞短债债券 A                                                                     0 基金投资和研究部门            东方恒瑞短债债券 B                                                                     0 负责东说念主握有本盛开式 基金         东方恒瑞短债债券 C                                                                     0                                 算计                                                        0                        东方恒瑞短债债券 A                                                         0 本基金基金司理握有                        东方恒瑞短债债券 B                                                         0 本盛开式基金                        东方恒瑞短债债券 C                                                         0                                 算计                                                        0                             §10 盛开式基金份额变动                                                                                  单元：份      技俩          东方恒瑞短债债券 A                 东方恒瑞短债债券 B                东方恒瑞短债债券 C 基金合同见效 日（2020 年 12 月 16 日）基金 份额总额 本诠释期期初 基金份额总额 本诠释期基金 总申购份额 减：本诠释期 基金总赎回份                 171，481，033.30            508，091，807.65             885，860，739.56 额 本诠释期基金                                      -                          -                         - 拆分变动份额 本诠释期期末                  95，185，077.29            213，088，771.89             621，461，838.24                                      第 59页 共 67页                                           东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 基金份额总额 注：基金总申购份额包含红利再投资、基金调遣入份额，基金总赎回份额包含基金调遣出份额。                      §11 关键事件揭示   本诠释期内本基金未召开基金份额握有东说念主大会。   本诠释期，无波及基金经管东说念主、基金托管东说念主的专门基金托管部门的关键东说念主事变动。   本诠释期内，无波及本基金经管东说念主、基金财产的诉讼。   本诠释期内，无波及本基金托管业务的诉讼。   本诠释期内本基金投资策略未发生蜕变。   本基金于 2024 年 1 月 1 日将为基金提供审计干事的管帐师事务所由立信管帐师事务所（特 殊世俗联合）变更为毕马威华振管帐师事务所（非常世俗联合），该变更事项依然履行了必要 的门径。今年度应支付给毕马威华振管帐师事务所（非常世俗联合）答谢为 35，000.00 元；截 至 2024 年 12 月 31 日，该审计机构向本基金提供审计干事 1 年。   本诠释期内，本基金经管东说念主过火高等经管东说念主员未受到监管部门检察或处罚。   本诠释期内，本基金托管东说念主的托管业务部门过火相关高等经管东说念主员无受检察或处罚等情况。                                                  金额单元：东说念主民币元                      股票交易               应支付该券商的佣金        交易单元               占当期股票成                 占当期佣金 券商称号                                                       备注         数目     成交金额       交总额的比例        佣金       总量的比例                             (%)                    (%) 东北证券      2           -             -        -         -   -                           第 60页 共 67页                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释 股份有限 公司 注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而算计支付该券商的佣 金算计，不只指股票交易佣金。   （2）交易单元的遴荐圭臬和门径   券商遴荐圭臬：①资力淳朴，信誉精良，注册老本不少于 3 亿元东说念主民币；②财务情景精良， 各项财务目标闪现公司商量情景踏实；③商量行动方法。最近一年未因关键违游记动而受到中国 证券监督经管委员会和中国东说念主民银行处罚，或处罚未对其研究管行状务产生关键影响；④合规风 控能力较强，具备健全的风险经管机制、合规经管机制和信息经管机制；⑤具备为公募基金提供 交易干事所需的业务履历，不祥提供高效、安全的通信条件，交易设施稳健代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息干事；⑥具备为公募基金提供研究干事所需的业务履历， 建立完善的研究诠释质料贬抑和合规保障机制，具备独处客不雅的研究不雅点，不祥提供种种研究干事 支握，相貌包括但不限于线上/线下路演、线上/线下会议、换取交流、调研行为、数据支握、专题 研讨、交付课题、金股推介等；⑦证监系统白名单券商优先纳入谐和对象；⑧证监会券商分类标 准原则上 CCC 级以下不纳入谐和对象；⑨收取的佣金率知足各项法律法例、监管策略的相关章程。   券商遴荐门径：每年如期根据已租用交易单元的券商提供的天禀说明，经交易佣金经管小组 审议通过后，建立公司里面券商白名单。如有新增券商，在履行上述门径通过后，可不如期加入 公司里面白名单。   （3）本诠释期内本基金交易单元未发生变化。   （4）根据《公开召募证券投资基金证券交易用度经管章程》                             ，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管 理东说念主宰理的被迫股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得逾越市集平均股票交易佣金费率，且 不得通过交易佣金支付研究干事、流动性干事等其他用度；其他类型基金不错通过交易佣金支付 研究干事用度，但股票交易佣金费率原则上不得逾越市集平均股票交易佣金费率的两倍，且不得 通过交易佣金支付研究干事之外的其他用度。该类佣金条约已根据此章程完成了更新。 究效果和市集信息干事。自 2024 年 7 月 1 日起，券商仅为本基金提供交易单元租用以及研究干事。                                              金额单元：东说念主民币元            债券交易          债券回购交易                 权证交易 券商名           占当期债                 占当期债券            占当期权  称     成交金额     券    成交金额          回购成交总     成交金额     证               成交总额                 额的比例(%)          成交总额                      第 61页 共 67页                                                     东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                     的比例(%)                                        的比例(%) 东北证 券股份   279，835，299              2，348，100，00 有限公           .57                      0.00  司 序号                  公告事项                      法定线路方式        法定线路日历                                        证券时报、证券日报、                                        中国证券报、上海证券       东方基金经管股份有限公司旗下部分       基金改聘管帐师事务所公告                                        中国证监会基金电子披                                        露网站                                        基金经管东说念主网站及中国       东方恒瑞短债债券型证券投资基金                                        站                                        基金经管东说念主网站及中国       东方恒瑞短债债券型证券投资基金招       募说明书（更新）（2024 年第 1 号）                                        站                                        基金经管东说念主网站及中国       东方恒瑞短债债券型证券投资基金基       金产物贵寓节录更新                                        站                                        证券时报、证券日报、       对于增多上海大智谋基金销售有限公                 中国证券报、上海证券       参与申购费率优惠行为的公告                    中国证监会基金电子披                                        露网站       东方恒瑞短债债券型证券投资基金暂                 上海证券报、基金经管       购、调遣转入、如期定额投资公告                  金电子线路网站       东方恒瑞短债债券型证券投资基金恢                 上海证券报、基金经管       期定额投资公告                          金电子线路网站                                        证券时报、证券日报、       东方基金经管股份有限公司对于远离                 中国证券报、上海证券       金销售业务的公告                         中国证监会基金电子披                                        露网站                                        证券时报、证券日报、                                        中国证券报、上海证券       对于提醒投资者谨防犯罪分子仿冒我       司口头从事糊弄行为的公告                                        中国证监会基金电子披                                        露网站                                 第 62页 共 67页                                      东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释      银行股份有限公司申购费率优惠行为         中国证券报、上海证券      的公告                      报、基金经管东说念主网站及                               中国证监会基金电子披                               露网站                               证券时报、证券日报、      对于增多江苏银行股份有限公司为公         中国证券报、上海证券      费率优惠行为的公告                中国证监会基金电子披                               露网站                               证券时报、证券日报、                               中国证券报、上海证券      对于旗下部分基金参与玄元保障代理      有限公司申购费率优惠行为的公告                               中国证监会基金电子披                               露网站                               证券时报、证券日报、      对于旗下部分基金参与华福证券有限         中国证券报、上海证券      动的公告                     中国证监会基金电子披                               露网站                               基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金                               站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金暂         上海证券报、基金经管      购、调遣转入、如期定额投资公告          金电子线路网站                               证券时报、证券日报、      东方基金经管股份有限公司对于调养         中国证券报、上海证券      法的提醒性公告                  中国证监会基金电子披                               露网站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金恢         上海证券报、基金经管      期定额投资公告                  金电子线路网站                               证券时报、证券日报、      东方基金经管股份有限公司对于旗下         中国证券报、上海证券      的公告                      中国证监会基金电子披                               露网站                               基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金                               站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金暂         上海证券报、基金经管      购、调遣转入、如期定额投资公告          金电子线路网站                        第 63页 共 67页                                    东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释      东方恒瑞短债债券型证券投资基金恢      上海证券报、基金经管      期定额投资公告               金电子线路网站                            中国证券报、上海证券      对于增多开源证券股份有限公司为东      报、基金经管东说念主网站及      方基金旗下部分基金销售机构的公告      中国证监会基金电子披                            露网站                            证券时报、证券日报、      对于增多海通证券股份有限公司等两      中国证券报、上海证券      机构同期通达定投及调遣业务的公告      中国证监会基金电子披                            露网站                            基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金基      金产物贵寓节录更新                            站                            基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金                            站                            证券时报、证券日报、      对于增多贵州省贵文文化基金销售有      中国证券报、上海证券      同期参与申购费率优惠行为的公告       中国证监会基金电子披                            露网站                            证券时报、中国证券报、      对于增多深圳前海微众银行股份有限                            上海证券报、基金经管                            东说念主网站及中国证监会基      公告                            金电子线路网站      东方基金经管股份有限公司对于远离      证券时报、证券日报、      喜鹊钞票基金销售有限公司、中国国      中国证券报、上海证券      销售（上海）有限公司办理本公司旗      中国证监会基金电子披      下基金销售业务的公告            露网站                            证券时报、证券日报、      对于增多民商基金销售（上海）有限      中国证券报、上海证券      时参与申购费率优惠行为的公告        中国证监会基金电子披                            露网站                            证券时报、证券日报、                            中国证券报、上海证券      东方基金经管股份有限公司对于诞生      深圳分公司的公告                            中国证监会基金电子披                            露网站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金       基金经管东说念主网站及中国                      第 64页 共 67页                                      东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释                               站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金暂         上海证券报、基金经管      购、调遣转入、如期定额投资公告          金电子线路网站                               证券时报、证券日报、      对于暂停武汉佰鲲基金销售有限公司                               中国证券报、上海证券      （曾用名：武汉市伯嘉基金销售有限      公司）办理旗下基金相关销售业务的                               中国证监会基金电子披      公告                               露网站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金恢         上海证券报、基金经管      期定额投资公告                  金电子线路网站                               证券时报、证券日报、      东方基金经管股份有限公司对于远离                               中国证券报、上海证券      天津市滋润基金销售有限公司、北京      市增财基金销售有限公司办理本公司                               中国证监会基金电子披      旗下基金销售业务的公告                               露网站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金暂         上海证券报、基金经管      购、调遣转入、如期定额投资公告          金电子线路网站                               证券时报、证券日报、      东方基金经管股份有限公司对于调养         中国证券报、上海证券      法的提醒性公告                  中国证监会基金电子披                               露网站                               证券时报、证券日报、                               中国证券报、上海证券      对于增多吉林银行股份有限公司为东      方基金旗下部分基金销售机构的公告                               中国证监会基金电子披                               露网站      东方恒瑞短债债券型证券投资基金恢         上海证券报、基金经管      期定额投资公告                  金电子线路网站      对于调养东方恒瑞短债债券型证券投         上海证券报、基金经管      额、最低握有份额的公告              金电子线路网站                               基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金招      募说明书（更新）（2024 年第 2 号）                               站                               基金经管东说念主网站及中国      东方恒瑞短债债券型证券投资基金                               站      东方基金经管股份有限公司对于远离         证券时报、证券日报、      深圳前海财厚基金销售有限公司、深         中国证券报、上海证券                        第 65页 共 67页                                        东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释       圳富济基金销售有限公司办理本公司       报、基金经管东说念主网站及       旗下基金销售业务的公告            中国证监会基金电子披                              露网站                              证券时报、证券日报、       东方基金经管股份有限公司对于旗下                              中国证券报、上海证券       部分基金的销售机构由北京中植基金       销售有限公司变更为华源证券股份有                              中国证监会基金电子披       限公司的公告                              露网站       对于增多中国中金钞票证券有限公司       证券日报、中国证券报、       等两家机构为东方基金旗下部分基金       上海证券报、基金经管       销售机构同期通达定投及调遣业务的       东说念主网站及中国证监会基       公告                     金电子线路网站                              证券时报、证券日报、       东方基金经管股份有限公司对于远离       中国证券报、上海证券       下基金销售业务的公告             中国证监会基金电子披                              露网站                              证券时报、证券日报、                              中国证券报、上海证券       对于旗下部分基金参与中信银行股份       有限公司申购费率优惠行为的公告                              中国证监会基金电子披                              露网站                              证券时报、证券日报、       对于增多华创证券有限累赘公司为东       中国证券报、上海证券       与申购费率优惠行为的公告           中国证监会基金电子披                              露网站                              证券时报、证券日报、       对于增多上海云湾基金销售有限公司       中国证券报、上海证券       与申购费率优惠行为的公告           中国证监会基金电子披                              露网站       对于增多广发证券股份有限公司为东       上海证券报、基金经管       机构的公告                  金电子线路网站              §12 影响投资者决策的其他紧迫信息               诠释期内握有基金份额变化情况               诠释期末握有基金情况 投资者        握有基金份额                                                         份额  类别        比例达到或者     期初     申购      赎回       序号                                    握有份额        占比            逾越 20%的时   份额     份额      份额                                                         （%）              间区间                        第 66页 共 67页                                                         东方恒瑞短债债券 2024 年年度诠释             -    20241020        7.36                   7.36             -    20241118        7.36                   7.36             -    20240325        7.05                   7.05             -    20241020                  02.33 产物             -    20241107                  02.33             -    20241121                  02.33             -    20241009        4.13                   0.00             - 20241120           4.13                   0.00                                  产物私有风险 基金经管东说念主对本基金领有透澈自主投资决策权。 （1）当握有基金份额比例达到或逾越 20%的投资者较大比例赎回且基金的现款头寸不实时，可能 会导致本基金的流动性风险及相关冲击成本，可能变成基金净值的波动。 （2）当上述投资者赎回触发基金合同商定的多量赎回情形时，基金经管东说念主不错根据基金合同商定 进行相应处理，可能会影响投资者赎回。   一、《东方恒瑞短债债券型证券投资基金基金合同》   二、《东方恒瑞短债债券型证券投资基金托管条约》   三、东方基金经管股份有限公司批准成立批件、营业派司、公司规则   四、本诠释期内公开线路的基金资产净值、基金份额净值过火他临时公告   上述备查文本存放在本基金经管东说念垄断公时事。   投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时辰内取得上述文献的复制件或复印件。相 关公开线路的法律文献，投资者还可在本基金经管东说念主网站（www.orient-fund.com）查阅。                                                        东方基金经管股份有限公司                                  第 67页 共 67页

nt 动漫

波多野结衣在线观看