偷拍自拍 中信建投凤凰货币阛阓基金2024年年度申诉

中信建投凤凰货币阛阓基金  基金经管东说念主:中信建投基金经管有限公司 基金托管东说念主:中国邮政储蓄银行股份有限公司   申诉送出日历:2025 年 03 月 31 日                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   基金经管东说念主的董事会、董事保证本申诉所载云尔不存在演叨记录、误导性敷陈或紧要遗漏， 并对其内容确凿切性、准确性和完竣性承担个别及连带的法律职守。今年度申诉照旧三分之二以 上孤独董事署名本旨，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规则，于2025年03月28日复核了 本申诉中的财务标的、净值阐述、利润分派情况、财务管帐申诉、投资组合申诉等内容，保证复 核内容不存在演叨记录、误导性敷陈或者紧要遗漏。   基金经管东说念主承诺以憨厚信用、勤奋尽责的原则经管和专揽基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其将来阐述。投资有风险，投资者在作出投资有筹备前应仔细阅读本 基金的招募说明书过甚更新。   本申诉中财务云尔照旧审计。安永华明管帐师事务所（特殊时常合伙）为本基金出具了范例 无保钟情见的审计申诉，请投资者介意阅读。   本申诉期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                        第 1页，共 57页                                                                                                                  中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                                                                               第 2页，共 57页                                                                                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                                                                           第 3页，共 57页                                           中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                           §2 基金简介 基金称呼             中信建投凤凰货币阛阓基金 基金简称             中信建投凤凰货币 基金主代码            001006 基金运作方式           契约型怒放式 基金合同胜仗日          2015 年 03 月 31 日 基金经管东说念主            中信建投基金经管有限公司 基金托管东说念主            中国邮政储蓄银行股份有限公司 申诉期末基金份额总额       20，157，141，299.94 份 基金合同存续期          不按期 下属分级基金的基金简称      中信建投凤凰货币 A            中信建投凤凰货币 B          中信建投凤凰货币 C 下属分级基金的交易代码      001006                004553              018873 申诉期末下属分级基金的份额    319，638，746.62 份      18，668，676，451.80   1，168，826，101.52 总额                                     份                   份                         在保持基金资产的低风险和高流动性前提下，力图竣事 投资标的                       卓绝事迹相比基准的投资答复。                          本基金将通过对宏不雅经济发展态势、财政与货币政策、                       阛阓过甚结构变化和短期的资金供需等因素的分析，形成对                       阛阓短期利率走势的判断。在以上分析的基础上，本基金将 投资策略                  根据不同类别资产的收益率水平（不同剩余期限到期收益率、                       利息支付方式以及再投资便利性），结合各样资产的流动性特                       征（成交活跃度、刊行限制）和风险特征（信用品级、波动                       性），决定各样资产的成就比例和期限匹配情况。 事迹相比基准                     七天见知进款税后利率                         本基金为货币阛阓基金，是证券投资基金中的低风险品 风险收益特征                种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、羼杂型                       基金、债券型基金。         花样                 基金经管东说念主                           基金托管东说念主 称呼               中信建投基金经管有限公司                   中国邮政储蓄银行股份有限公                                                 司           姓名     朱伟                             张立学 信息浮现负责           计算电话   010-59100208                   010-68858113 东说念主           电子邮箱   zhuweibj@csc.com.cn            zhanglixue@psbcoa.com.cn 客户服务电话           4009-108-108                   95580                           第 4页，共 57页                                                         中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 传真                            010-59100298                     010-86353609                               北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅                    北京市西城区金融大街 3 号 注册地址                               苑 3 号楼 1 室                               北京市东城区向阳门内大街 188                 北京市西城区金融大街 3 号 A 座 办公地址                               号鸿安海外大厦 6、8 层 邮政编码                          100010                           100808 法定代表东说念主                         黄凌                               刘建军 本基金遴选的信息浮现报纸名                 中国证券报 称 登载基金年度申诉正文的经管                 www.cfund108.com 东说念主互联网网址 基金年度申诉备置地点                    基金经管东说念主及基金托管东说念主住所       花样                          称呼                                    办公地址                    安永华明管帐师事务所（特殊时常合                        北京市东城区东长安街 1 号东方广场 管帐师事务所                    伙）                                      安永大楼 17 层 01-12 室                    中信建投基金经管有限公司                            北京市东城区向阳门内大街 188 号鸿 注册登记机构                                                            安海外大厦 6、8 层                   §3 主要财务标的、基金净值阐述及利润分派情况                                                                          金额单元：东说念主民币元 期                                                                                             建 间    中信建       中信建投        中信建投        中信建       中信建投        中信建        中信建       中信建投        投 数    投凤凰       凤凰货币        凤凰货币        投凤凰       凤凰货币        投凤凰        投凤凰       凤凰货币        凤 据    货币 A        B           C         货币 A        B         货币 C       货币 A        B         凰 和                                                                                             货 指                                                                                             币 标                                                                                             C 本    5，189，6   285，633，1   22，114，5    1，976，9   136，282，7   572，212    538，89     89，849，2   - 期      17.20       06.28      55.70      17.21       07.90       .27      8.89        29.73 已 实                                        第 5页，共 57页                                                        中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 现 收 益 本    5，189，6   285，633，1   22，114，5   1，976，9   136，282，7   572，212   538，89   89，849，2   - 期      17.20       06.28      55.70     17.21       07.90       .27     8.89      29.73 利 润 本    1.6798%    1.9245%     1.7364%   1.8998%     2.1432%   0.6090%   1.6618    1.9060%   - 期                                                                          % 净 值 收 益 率 期 末 数 据 和 指 标 期    319，638   18，668，67   1，168，82   510，669   11，395，21   802，300   43，087   5，096，57   - 末    ，746.62    6，451.80   6，101.52   ，929.89    6，554.83   ，472.77   ，631.9   9，427.86 基                                                                          4 金 资 产 净 值 期     1.0000     1.0000      1.0000    1.0000      1.0000   1.0000    1.0000     1.0000   - 末 基 金 份 额 净 值 累                                       第 6页，共 57页                                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 计 期 末 指 标 累   26.3920   18.0797%    2.3559%   24.3040   15.8502%    0.6090%   21.986     13.4194%   - 计         %                               %                             5% 净 值 收 益 率 注：1、本期已竣事收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已竣事收益加上本期公允价值变动收益。由于 货币阛阓基金给与摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已竣事收益和本期利润的 金额极度。 中信建投凤凰货币 A 净值阐述                           份额净值收                     事迹相比基               份额净值收                    事迹相比基     阶段                    益率范例差                     准收益率标           ①－③           ②－④                益率①                     准收益率③                             ②                        准差④ 当年三个月           0.3806%      0.0005%      0.3450%        0.0000%     0.0356%       0.0005% 当年六个月           0.7581%      0.0004%      0.6900%        0.0000%     0.0681%       0.0004% 当年一年            1.6798%      0.0009%      1.3725%        0.0000%     0.3073%       0.0009% 当年三年            5.3333%      0.0012%      4.1100%        0.0000%     1.2233%       0.0012% 当年五年            9.6332%      0.0019%      6.8513%        0.0000%     2.7819%       0.0019% 自基金合同生         26.3920%      0.0043%     13.3650%             0%    13.0270%       0.0043% 效起于今 中信建投凤凰货币 B 净值阐述                           份额净值收                     事迹相比基               份额净值收                    事迹相比基     阶段                    益率范例差                     准收益率标           ①－③           ②－④                益率①                     准收益率③                             ②                        准差④ 当年三个月           0.4410%      0.0005%      0.3450%        0.0000%     0.0960%       0.0005% 当年六个月           0.8796%      0.0004%      0.6900%        0.0000%     0.1896%       0.0004% 当年一年            1.9245%      0.0009%      1.3725%        0.0000%     0.5520%       0.0009% 当年三年            6.0932%      0.0012%      4.1100%        0.0000%     1.9832%       0.0012% 当年五年           10.9565%      0.0019%      6.8513%        0.0000%     4.1052%       0.0019%                                     第 7页，共 57页                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 自基金合同生    18.0797%    0.0037%    9.5475%    0.0000%   8.5322%   0.0037% 效起于今 中信建投凤凰货币 C 净值阐述                      份额净值收                 事迹相比基          份额净值收                  事迹相比基     阶段               益率范例差                 准收益率标      ①－③       ②－④           益率①                   准收益率③                        ②                    准差④ 当年三个月      0.3805%    0.0005%    0.3450%    0.0000%   0.0355%   0.0005% 当年六个月      0.7578%    0.0004%    0.6900%    0.0000%   0.0678%   0.0004% 当年一年       1.7364%    0.0010%    1.3725%    0.0000%   0.3639%   0.0010% 自基金合同生     2.3559%    0.0012%    1.7813%    0.0000%   0.5746%   0.0012% 效起于今 较                             第 8页，共 57页                                        中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 注：1、以上第 1 张图为中信建投凤凰货币 A 基金份额累计净值收益率与同期事迹相比基准收益率的 历史走势对比图，绘画日历为 2015 年 3 月 31 日（基金合同胜仗日）至 2024 年 12 月 31 日； 走势对比图，绘画日历为 2017 年 9 月 28 日（首笔份额登记日）至 2024 年 12 月 31 日； 走势对比图，绘画日历为 2023 年 9 月 14 日（首笔份额登记日）至 2024 年 12 月 31 日。                           第 9页，共 57页               中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 第 10页，共 57页                                                 中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 中信建投凤凰货币 A                                                                       单元：东说念主民币元              已按再投资体式           径直通过应付赎          应付利润今年变            年度利润分派          备    年度               转实收基金             回款转出金额             动                 整个            注    整个           7，660，292.48        32，287.36         12，853.46    7，705，433.30    - 中信建投凤凰货币 B                                                                       单元：东说念主民币元              已按再投资体式           径直通过应付赎          应付利润今年变           年度利润分派合          备    年度               转实收基金             回款转出金额             动                 计             注    整个        506，313，871.74     4，800，800.35       650，371.82     511，765，043.91   - 中信建投凤凰货币 C                                                                       单元：东说念主民币元              已按再投资体式           径直通过应付赎          应付利润今年变            年度利润分派          备    年度               转实收基金             回款转出金额             动                 整个            注    整个         22，557，926.51        74，025.59         54，815.87    22，686，767.97    - 注：本基金收益分派按日结转份额。                                第 11页，共 57页                                          中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                        §4 经管东说念主申诉   中信建投基金经管有限公司（以下简称“中信建投基金”）于 2013 年 9 月 9 日在北京成立，注 册成本 4.5 亿元，中信建投证券股份有限公司全资控股。中信建投基金主要运筹帷幄公开召募证券投资 基金召募、销售、经管，特定客户资产经管以及中国证监会许可的其他业务。   甩掉申诉期末，中信建投基金在管公募证券投资基金共 59 个。   中信建投基金以公募基金为业务本源，以专户业务为服务捏手，加强投研体系成立，着重中枢 投资东说念主才的积聚、培养，束缚升迁主动投资经管才调。同期，中信建投基金加强客户体系成立，积 极拓展渠说念，加大与国有大行、股份制银行、证券公司以及保障机构的联接力度。中信建投基金各 项业务有序开展，为进一步发展奠定了雅致的基础。   中信建投基金行动基金经管公司，剿袭“忠于信，健于投”，追求以稳健的投资，回馈于客户 的信任；戮力于经过耐久起劲，打造具有影响力的品牌。                        任本基金的基金经           证                        理（助理）期限            券                                           从  姓名        职务                                        说明                                     离任    业                        任职日历                                     日历    年                                           限                                               中国籍，1992 年 11 月生，马里                                               兰大学管帐学硕士。2016 年 9                                               月加入中信建投基金经管有限                                               公司，曾任运营经管部基金会                                               计、交易部交易员、投资部-固                                               收投资部基金司理助理，现任                                               本公司固定收益部基金司理，                                               担任中信建投凤凰货币阛阓基 潘泓宇   本基金的基金司理         2021-04-01   -    7年   金、中信建投添鑫宝货币阛阓                                               基金、中信建投稳泰一年按期                                               怒放债券型发起式证券投资基                                               金、中信建投景明一年按期开                                               放债券型发起式证券投资基                                               金、中信建投中证同行存单 AAA                                               指数 7 天持有期证券投资基金、                                               中信建投双鑫债券型证券投资                                               基金基金司理。 注：1、基金司理任职日历、离任日历根据基金经管东说念主对外浮现的任免日历填写。首任基金司理，任                         第 12页，共 57页                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 职日历为基金合同胜仗日。 的干系规则。   本申诉期内，本基金经管东说念主严格投降《中华东说念主民共和国证券投资基金法》、《公开召募证券投资 基金运作经管办法》、          《公开召募证券投资基金信息浮现经管办法》、                              《公开召募证券投资基金销售机 构监督经管办法》、         《证券投资基金经管公司公说念交易轨制带领见地》、基金合同和其他联系法律法例， 本着憨厚信用、勤奋尽责的原则经管基金资产，在严格限度风险的基础上，为基金份额持有东说念主谋求 最大利益。本申诉期内，基金运作举座正当合规，莫得损伤基金份额持有东说念主利益。   本基金经管东说念主根据《证券投资基金经管公司公说念交易轨制带领见地》等法例制定了《中信建投 基金经管有限公司公说念交易经管办法》。公司通过科学、制衡的投资有筹备体系，加强交易分派要领的 里面限度，并通过使命轨制、经由和时期技能保证公说念交易原则的竣事。同期，通过监察稽核、事 后分析和信息浮现来保证公说念交易过程和已矣的监督。   本申诉期内，本基金经管东说念主严格实行《证券投资基金经管公司公说念交易轨制带领见地》，完善相 应轨制及经由，通过系统和东说念主工等多样方式在各业务要领严格限度交易公说念实行。公司通过对不同 时间窗口下的不同组合间股票和债券的同向交易进行价差分析，交易时机、交易价差和交易数目均 可合交融释，未发现不同投资组合之间存在非公说念交易的情况。   本申诉期内未发现本基金存在荒谬交易行径。本申诉期内，未出现波及本基金的交易所公开竞 价同日反向交易成交较少的单边交易量向上该证券当日成交量 5%的情况。   申诉期内，我国主要宏不雅经济标的牢固运行，经济限制稳步扩大，国内分娩总值增长 5%，城镇 新增劳动 1256 万，城镇休闲率平均 5.1%，住户破费价钱高潮 0.2%，宏不雅逆周期调治政策缓缓批次 出台，对楼市和股市均起到了很好的提振效果，企业和住户的信心也束缚加强；货币政策方面，央 行全年共计镌汰 7 天逆回购利率 30BP，保证了银行间流动性合理充裕，灵验的镌汰了社会融资成本，   申诉期内，本产物在严控信用风险和流动性风险的前提下择时调治久期和杠杆，为基金份额持                       第 13页，共 57页                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 有东说念主谋取耐久知道答复。   甩掉申诉期末中信建投凤凰货币 A 基金份额净值为 1.0000 元，本申诉期内，该类基金份额净值 收益率为 1.6798%，同期事迹相比基准收益率为 1.3725%；甩掉申诉期末中信建投凤凰货币 B 基金份 额净值为 1.0000 元，本申诉期内，该类基金份额净值收益率为 1.9245%，同期事迹相比基准收益率 为 1.3725%；甩掉申诉期末中信建投凤凰货币 C 基金份额净值为 1.0000 元，本申诉期内，该类基金 份额净值收益率为 1.7364%，同期事迹相比基准收益率为 1.3725%。   预计后市，我国经济总量在束缚增大，经济结构也在束缚优化，新质分娩力鸿沟也在加速抑止 时期壁垒，社会运行效力快速升迁，住户可专揽收入加多，破费信心得到进一步强化；政策方面， 策也将保持流动性合理充裕，为社会融资起到积极孝顺；举座来看，债券阛阓会在较低的收益率窄 幅波动。   本申诉期内，本基金经管东说念主结正当律法例和业务发展需要，进一步转换、完善了公司里面轨制； 组织多项合规培训，加强职工的风险意志和合规意志；针对投资研究等重心业务，加大查抄力度， 促进公司业务正当合规、稳健运筹帷幄；积极参与新产物、新业务的想象，提议合规建议，对基金宣传 推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规经管使命，灵验小心风险，侧目非法行径的发生。   本申诉期内，本基金经管东说念主所经管的基金举座运作正当合规。本基金经管东说念主将继续以风险限度 为中枢，相持基金份额持有东说念主利益优先的原则，提高监察稽核使命的科学性和灵验性，切实保障基 金安全、合规运作。   根据中国证监会干系规则和基金合同约定，本基金经管东说念主严格按照企业管帐准则、中国证监会 干系规则、中国证券投资基金业协会干系指引和基金合同对于估值的约定，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管东说念主根据法律法例要求履行估值及净值计较的复核职守。   本基金经管东说念主已制定基金估值和份额净值计价的业务经管轨制，明确基金估值的要领和时期； 建立了估值委员会，由公司分担运营指点任估值委员会主任，委员包括权益投资干系部门、固定收 益部、多元资产成就部、研究部、特定资产经管部、稽控合规部、风险经管部、运营经管部的部门 负责东说念主。本基金经管东说念主使用可靠的估值业务系统，估值东说念主员闇练各样投资品种的估值原则和具体估 值要领。估值经由中包含风险监测、限度和申诉机制。基金经管东说念主改变估值时期，导致基金资产净 值的变化在 0.25%以上的，对所给与的干系估值时期、假定及输入值的安妥性接洽管帐师事务所的 专科见地。基金司理可参与估值原则和方法的磋磨，但不参与估值价钱的最终有筹备和实行。                        第 14页，共 57页                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   本申诉期内，参与估值经由各方之间无紧要利益冲突。   本基金经管东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务条约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行阛阓的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据。   本基金收益分派方式为红利再投资，逐日将当日收益结转为基金份额，当日收益参与下一日基 金收益分派，并按日结转到投资者基金账户。本申诉期基金应分派利润为 312，937，279.18 元，已全 部分派，安妥法律法例和基金合同的干系规则。   本基金本申诉期内未发生流畅二十个使命日基金份额持有东说念主数目活气 200 东说念主或者基金资产净值 低于 5000 万元的情形。                       §5 托管东说念主申诉   本申诉期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”）在中信建投凤凰货币市 场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格投降《证券投资基金法》过甚他联系法律法例、 基金合同和托管条约的联系规则，不存在损伤基金份额持有东说念主利益的行径，完全尽责尽责地履行了 应尽的义务。   本申诉期内，本托管东说念主根据《证券投资基金法》过甚他联系法律法例、基金合同和托管条约的 规则，对本基金经管东说念主的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计较、基金份额申购赎回 价钱的计较以及基金用度开支等方面进行了细致地复核，未发现本基金经管东说念主存在损伤基金份额持 有东说念主利益的行径。   本申诉期内，本基金共进行利润分派 312，937，279.18 元。   本申诉中的财务标的、净值阐述、收益分派情况、财务管帐申诉、投资组合申诉等数据确切、 准确和完竣。                        §6 审计申诉                        第 15页，共 57页                                        中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 财务报表是否经过审计       是 审计见地类型           范例无保钟情见 审计申诉编号           安永华明（2025）审字第 70069507_A04 号 审计申诉标题               审计申诉 审计申诉收件东说念主              中信建投凤凰货币阛阓基金全体基金份额持有东说念主                          咱们审计了中信建投凤凰货币阛阓基金的财务报表，包括                      变动表以及干系财务报表附注。 审计见地                     咱们合计，后附的中信建投凤凰货币阛阓基金的财务报表                      在系数紧要方面按照企业管帐准则的规则编制，公允反应了中                      信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年 12 月 31 日的财务气象以及                        咱们按照中国注册管帐师审计准则的规则实行了审计工                      作。审计申诉的“注册管帐师对财务报表审计的职守”部分进                      一步发达了咱们在这些准则下的职守。按照中国注册管帐师职 形成审计见地的基础                      业说念德守则，咱们孤独于中信建投凤凰货币阛阓基金，并履行                      了作事说念德方面的其他职守。咱们信服，咱们获取的审计凭据                      是充分、安妥的，为发表审计见地提供了基础。 强调事项                 无 其他事项                 无                        中信建投凤凰货币阛阓基金经管层对其他信息负责。其他                      信息包括年度申诉中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的                      审计申诉。                        咱们对财务报表发表的审计见地不涵盖其他信息，咱们也                      不合其他信息发表任何体式的鉴证论断。 其他信息                   结合咱们对财务报表的审计，咱们的职守是阅读其他信息，                      在此过程中，琢磨其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程                      中了解到的情况存在紧要不一致或者似乎存在紧要错报。                        基于咱们已实行的使命，如果咱们细目其他信息存在紧要                      错报，咱们应当申诉该事实。在这方面，咱们无任何事项需要                      申诉。                         经管层负责按照企业管帐准则的规则编制财务报表，使其                      竣事公允反应，并想象、实行和珍摄必要的里面限度，以使财                      务报表不存在由于作弊或造作导致的紧要错报。                         在编制财务报表时，经管层负责评估中信建投凤凰货币市 经管层和治理层对财务报表的责                      场基金的持续运筹帷幄才调，浮现与持续运筹帷幄干系的事项（如适用）， 任                      并专揽持续运筹帷幄假定，除非野心进行计帐、停止运营或别无其                      他试验的聘用。                         治理层负责监督中信建投凤凰货币阛阓基金的财务申诉过                      程。                          第 16页，共 57页                                    中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                     咱们的标的是对财务报表举座是否不存在由于作弊或造作                  导致的紧要错报获取合理保证，并出具包含审计见地的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则执                  行的审计在某一紧要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊                  或造作导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务                  报表使用者依据财务报表作出的经济有筹备，则频繁合计错报是                  紧要的。                     在按照审计准则实行审计使命的过程中，咱们专揽作事判                  断，并保持作事怀疑。同期，咱们也实行以下使命：                     （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表紧要错报                  风险，想象和实施审计要领以派遣这些风险，并获取充分、适                  当的审计凭据，行动发表审计见地的基础。由于作弊可能波及                  勾通、伪造、专门遗漏、演叨敷陈或凌驾于里面限度之上，未                  能发现由于作弊导致的紧要错报的风险高于未能发现由于造作                  导致的紧要错报的风险。                     （2）了解与审计干系的里面限度，以想象适合的审计要领， 注册管帐师对财务报表审计的责                  但宗旨并非对里面限度的灵验性发表见地。 任                     （3）评价经管层选用管帐政策的适合性和作出管帐料想及                  干系浮现的合感性。                     （4）对经管层使用持续运筹帷幄假定的适合性得出论断。同期，                  根据获取的审计凭据，就可能导致对中信建投凤凰货币阛阓基                  金持续运筹帷幄才调产生紧要疑虑的事项或情况是否存在紧要不确                  定性得出论断。如果咱们得出论断合计存在紧要不细目性，审                  计准则要求咱们在审计申诉中提请报表使用者介意财务报表中                  的干系浮现；如果浮现不充分，咱们应当发表非无保钟情见。                  咱们的论断基于甩掉审计申诉日可得回的信息。但是，将来的                  事项或情况可能导致中信建投凤凰货币阛阓基金不可持续经                  营。                     （5）评价财务报表的总体列报（包括浮现）、结构和内容，                  并评价财务报表是否公允反应干系交易和事项。                     咱们与治理层就野心的审计范围、时间安排和紧要审计发                  现等事项进行疏通，包括疏通咱们在审计中识别出的值得原谅                  的里面限度劣势。 管帐师事务所的称呼        安永华明管帐师事务所（特殊时常合伙） 注册管帐师的姓名         王珊珊                   朱燕 管帐师事务所的地址        北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计申诉日历           2025-03-28                     §7 年度财务报表 管帐主体：中信建投凤凰货币阛阓基金                      第 17页，共 57页                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 申诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                               单元：东说念主民币元                                    本期末 2024 年 12 月 31     上年度末 2023 年 12 月         资 产              附注号                                           日                   31 日 资 产： 货币资金                     7.4.7.1        866，397，271.76       1，170，030，802.04 结算备付金                                     79，820，443.92         27，816，745.23 存出保证金                                         3，286.83               2，801.68 交易性金融资产                  7.4.7.2     12，399，240，214.27       7，583，798，214.88 其中：股票投资                                               -                     -     基金投资                                              -                     -     债券投资                             12，399，240，214.27       7，583，798，214.88     资产援救证券投资                                          -                     -     贵金属投资                                             -                     -     其他投资                                              -                     - 生息金融资产                   7.4.7.3                      -                     - 买入返售金融资产                 7.4.7.4      6，369，938，069.77       3，984，008，079.96 应收计帐款                                       412，018.01            261，917.80 应收股利                                                  -                     - 应收申购款                                   446，789，382.35        105，588，353.18 递延所得税资产                                               -                     - 其他资产                     7.4.7.5                      -                     - 资产整个                                 20，162，600，686.91      12，871，506，914.77                                    本期末 2024 年 12 月 31     上年度末 2023 年 12 月        欠债和净资产            附注号                                           日                   31 日 负 债： 短期借钱                                                  -                     - 交易性金融欠债                                               -                     - 生息金融欠债                   7.4.7.3                      -                     - 卖出回购金融资产款                                             -       158，201，783.26 应付计帐款                                                 -                     - 应付赎回款                                                 -                     - 应付经管东说念主报答                                   2，278，754.91           1，019，457.82 应付托管费                                     1，215，335.96            543，710.84 应付销售服务费                                     472，843.21            166，588.58 应付投资照拂人费                                               -                     - 应交税费                                                  -              3，361.52 应付利润                                      1，072，679.73           3，015，096.43 递延所得税欠债                                               -                     - 其他欠债                     7.4.7.6            419，773.16            369，958.83 欠债整个                                      5，459，386.97        163，319，957.28 净资产： 实收基金                     7.4.7.7     20，157，141，299.94      12，708，186，957.49                             第 18页，共 57页                                                中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 未分派利润                      7.4.7.8                        -                        - 净资产整个                                     20，157，141，299.94        12，708，186，957.49 欠债和净资产整个                                  20，162，600，686.91        12，871，506，914.77 注：申诉截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 20，157，141，299.94 份，其中中信建投凤凰货币 A 类基金份额 319，638，746.62 份；中信建投凤凰货币 B 类基金份额 管帐主体：中信建投凤凰货币阛阓基金 本申诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                       单元：东说念主民币元                                           本期 2024 年 01 月 01       上年度可比期间 2023            项 目                 附注号        日至 2024 年 12 月 31       年 01 月 01 日至 2023                                                  日                   年 12 月 31 日 一、营业总收入                                       357，615，553.54          155，694，533.25 其中：进款利息收入                      7.4.7.9         26，591，910.81           31，030，452.77      债券利息收入                                                   -                    -      资产援救证券利息收入                                               -                    -      买入返售金融资产收入                               124，779，983.84           60，628，415.32      其他利息收入                                                   -                    - 其中：股票投资收益                     7.4.7.10                        -                    -      基金投资收益                                                   -                    -      债券投资收益                   7.4.7.11        206，243，658.89           64，035，665.16      资产援救证券投资收益               7.4.7.12                        -                    -      贵金属投资收益                                                  -                    -      生息用具收益                   7.4.7.13                        -                    -      股利收益                     7.4.7.14                        -                    -      其他投资收益                                                   -                    - 号填列） 减：二、营业总支拨                                      44，678，274.36           16，862，695.87 其中：卖出回购金融资产支拨                                   1，447，803.10             616，181.60                               第 19页，共 57页                                                中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 三、利润总额（耗费总额以“-”号                              312，937，279.18        138，831，837.38 填列） 减：所得税用度                                                    -                     - 四、净利润（净耗费以“-”号填列）                             312，937，279.18        138，831，837.38 五、其他抽象收益的税后净额                                              -                     - 六、抽象收益总额                                      312，937，279.18        138，831，837.38 管帐主体：中信建投凤凰货币阛阓基金 本申诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东说念主民币元                                 本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日          项 目                               实收基金             未分派利润               净资产整个 一、上期期末净资产                 12，708，186，957.49                -     12，708，186，957.49 二、本期期初净资产                 12，708，186，957.49                -     12，708，186，957.49 三、本期增减变动额（减少以              7，448，954，342.45                -      7，448，954，342.45 “-”号填列） （一）、抽象收益总额                                -    312，937，279.18       312，937，279.18 （二）、本期基金份额交易产生的            7，448，954，342.45                -      7，丁香五月天448，954，342.45 净资产变动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                65，737，411，937.66                -     65，737，411，937.66 （三）、本期向基金份额持有东说念主分                           -   -312，937，279.18      -312，937，279.18 配利润产生的净资产变动（净资 产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                 20，157，141，299.94                -     20，157，141，299.94                             上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日          项 目                               实收基金             未分派利润               净资产整个 一、上期期末净资产                  5，139，667，059.80                -      5，139，667，059.80 二、本期期初净资产                  5，139，667，059.80                -      5，139，667，059.80 三、本期增减变动额（减少以              7，568，519，897.69                -      7，568，519，897.69 “-”号填列） （一）、抽象收益总额                                -    138，831，837.38       138，831，837.38 （二）、本期基金份额交易产生的            7，568，519，897.69                -      7，568，519，897.69 净资产变动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                35，144，902，639.67                -     35，144，902，639.67                               第 20页，共 57页                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 （三）、本期向基金份额持有东说念主分                       -   -138，831，837.38     -138，831，837.38 配利润产生的净资产变动（净资 产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产             12，708，186，957.49                -    12，708，186，957.49 报表附注为财务报表的构成部分。 本申诉 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署:        黄凌                   张欣宇                          谭保民    —————————             —————————                    —————————    基金经管东说念主负责东说念主              主管管帐使命负责东说念主                     管帐机构负责东说念主   中信建投凤凰货币阛阓基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督经管委员会(以下简称“中 国证监会”)证监许可〔2015〕第 1 号《对于准予中信建投凤凰货币阛阓基金注册的批复》核准，由 中信建投基金经管有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《中信建投凤凰货币阛阓基 金基金合同》负责公开召募。本基金为契约型怒放式，存续期限不定，业经安永华明管帐师事务所(特 殊时常合伙)安永华明(2015)验字第 60952150_A08 号验资申诉赐与考证。经向中国证监会备案，                                                     《中 信建投凤凰货币阛阓基金基金合同》于 2015 年 3 月 31 日老成胜仗，基金合同胜仗日的基金份额总 额为 360，070，444.87 份基金份额，其中认购资金利息折合 33，775.27 份基金份额。本基金的基金管 理东说念主为中信建投基金经管有限公司，基金托管东说念主为中国邮政储蓄银行股份有限公司。   根据《对于中信建投凤凰货币阛阓基金加多 B 类份额并修改基金合同的公告》和《中信建投基 金经管有限公司对于中信建投凤凰货币阛阓基金加多 C 类基金份额并修改基金合同及托管条约的公 告》，本基金自 2017 年 9 月 1 日起加多 B 类基金份额类别，自 2023 年 9 月 13 日起加多本基金 C 类 基金份额。加多基金份额类别后，本基金分设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，三类基金份额单独设 置基金代码，分别公布每万份基金净收益和 7 日年化收益率。本基金 A 类基金份额的销售服务费率 为 0.25%，B 类基金份额的销售服务费率为 0.01%，C 类基金份额的销售服务费率为 0.25%。本基金 A 类基金份额与 B 类基金份额之间实行自动升左迁，C 类基金份额不参与升左迁。若本基金 A 类基金 份额持有东说念主单个交易账户内保留的基金份额达到或向上 500 万份时，本基金的登记机构自动将该部 分 A 类基金份额升级为 B 类基金份额。若本基金 B 类基金份额持有东说念主单个交易账户内保留的基金份 额低于 500 万份时，本基金的登记机构自动将该部分 B 类基金份额左迁为 A 类基金份额。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《中信建投凤凰货币阛阓基金基金合同》的联系规 定，本基金的投资范围为固定收益类金融用具，包括：现款，期限在一年以内(含一年)的银行进款、 债券回购、中央银行单子、同行存单，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产援救证券、 非金融企业债务融资用具，以及法律法例或中国证监会、中国东说念主民银行招供的其他具有雅致流动性 的货币阛阓用具。本基金的事迹相比基准为：七天见知进款税后利率。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过甚后颁布及转换的具体会                           第 21页，共 57页                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 计准则、证明以及《资产经管产物干系管帐处理规则》和其他干系规则（统称“企业管帐准则”） 编制，同期，在信息浮现和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督经管委员会对于 证券投资基金估值业务的带领见地》、《公开召募证券投资基金信息浮现经管办法》、《证券投资基金 信息浮现内容与表情准则第 2 号》、《证券投资基金信息浮现编报公法第 3 号》、                 《证券投资基金信息浮现编报公法第 5 号独特规则>》      、《证券投资基金信息浮现 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和 中国证券投资基金业协会颁布的其他干系规则。   本财务报表以本基金持续运筹帷幄为基础列报。   本财务报表安妥企业管帐准则的要求，确切、完竣地反应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务 气象以及 2024 年度的运筹帷幄后果和净值变动情况等联系信息。   本基金管帐年度给与公积年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所给与的货币均为东说念主民币。除有独特说明外，均以东说念主民币 元为单元暗意。   金融用具是指形成本基金的金融资产（或欠债）                       ，并形成其他单元的金融欠债（或资产）或权益 用具的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于运转阐述时根据经管金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；   （2）金融欠债分类   除由于金融资产改革不安妥停止阐述条件或继续涉入被改革金融资产所形成的金融欠债除外， 本基金的金融欠债于运转阐述时辰类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、以摊 余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融用具合同的一方时阐述一项金融资产或金融欠债。   分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，在运转阐述时以公允价 值计量；   分别为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值行动运转阐述金额，相                        第 22页，共 57页                                    中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 关交易用度计入其运转阐述金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，给与公允价值进行后续计量，其公允 价值变动形成的利得或损左计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，给与实质利率法阐述利息收入，其停止阐述、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并阐述损失准备。 对于不含紧要融资因素的应收款项，本基金专揽简化计量方法，按摄影等于系数这个词存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述给与简化计量方法除外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自运转阐述后是否照旧显贵加多，如果信用风险自运转阐述后未显贵加多，处于第一阶段， 本基金按摄影等于将来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实质利率计 算利息收入；如果信用风险自运转阐述后已显贵加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按摄影等于系数这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实质利率计较利 息收入；如果运转阐述后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按摄影等于系数这个词存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实质利率计较利息收入；   本基金在每个估值日评估干系金融用具的信用风险自运转阐述后是否已显贵加多。本基金以单 项金融用具或者具有相似信用风险特征的金融用具组合为基础，通过相比金融用具在估值日发生违 约的风险与在运转阐述日发生失约的风险，以细目金融用具预计存续期内发生失约风险的变化情况；   本基金计量金融用具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的已矣而细目 的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日不必付出不必要的额外成本或起劲即可获 得的联系当年事项、现时气象以及将来经济气象预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期将来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期粗略沿路或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同职权停止，或该收取金融资产现款流量的职权已改革，且符 合金融资产改革的停止阐述条件的，金融资产将停止阐述；   本基金已将金融资产系数权上险些系数的风险和报答改革给转入方的，停止阐述该金融资产； 保留了金融资产系数权上险些系数的风险和报答的，不停止阐述该金融资产；本基金既莫得改革也 莫得保留金融资产系数权上险些系数的风险和报答的，分别下列情况处理：摈弃了对该金融资产控 制的，停止阐述该金融资产并阐述产生的资产和欠债；未摈弃对该金融资产限度的，按照其继续涉 入所改革金融资产的进度阐述联系金融资产，并相应阐述联系欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债，按照公允价值进行后续计量，系数公 允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债，给与实质利率法，按照摊余成本进 行后续计量。如果金融欠债的职守已履行、取销或届满，则对金融欠债进行停止阐述。   公允价值，是指阛阓参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者改革一项                      第 23页，共 57页                                       中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 欠债所需支付的价钱。以公允价值计量或浮现的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有重 要兴味兴味的最低头绪输入值，细目所属的公允价值头绪：第一头绪输入值，在计量日粗略取得的同样 资产或欠债在活跃阛阓上未经调治的报价；第二头绪输入值，除第一头绪输入值外干系资产或欠债 径直或迤逦可不雅察的输入值；第三头绪输入值，干系资产或欠债的不可不雅察输入值。   本基金给与影子订价和偏离度限度细目金融资产的公允价值，即按实质利率法计较金融资产的 账面价值，同期为了幸免按实质利率法计较的基金资产净值与按其他可参考公允价值标的计较的基 金资产净值发生紧要偏离，从而对基金份额持有东说念主的利益产生稀释和不公说念的已矣，基金经管东说念主于 每一估值日，给与其他可参考公允价值标的，对基金持有的估值对象进行再行评估，即“影子订价”。 当按实质利率法计较细宗旨基金资产净值与影子订价细宗旨基金资产净值产生紧要偏离，基金经管 东说念主应根据干系法律法例采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反应基金资产价值。   如有可信凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金经管东说念主可根据具体情 况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   如有新增事项，按国度最新规则估值。   当本基金具有抵销已阐述金融资产和金融欠债的法定职权，且该种法定职权面前是可实行的， 同期本基金野心以净额结算或同期变现该金融资产和反璧该金融欠债时，金融资产和金融欠债以相 互抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此除外，金融资产和金融欠债在资产欠债表内分别列示， 不予互相抵销。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别 于基金申购阐述日及基金赎回阐述日阐述。上述申购和赎回分别包括基金改革所引起的转入基金的 实收基金加多和转出基金的实收基金减少。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的实质利率逐日计提的金额入账。若提前支取按期进款， 按条约规则的利率及持有期再行计较进款利息收入，并根据提前支取所实质收到的利息收入与账面 已阐述的利息收入的差额阐述利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示。另外，根 据中国证监会令第 120 号《货币阛阓基金监督经管办法》的规则，如果出现因提前支取而导致的利 息损失的情形，基金经管东说念主应当使用风险准备金赐与弥补，风险准备金不及的，应当使用固有资金 赐与弥补；   （2）债券投资和资产援救证券投资按实质利率法计较的利息扣除在适用情况下的干系税费后的 净额计入投资收益，在债券投资和资产援救证券投资的实质持有期内逐日计提；措置债券投资和资 产援救证券投资的投资收益于成交日阐述，并按成交金额与其账面价值的差额入账；   （3）买入返售金融资产收入，按实质利率法阐述利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产加多或者欠债减少、且经济利益的流                         第 24页，共 57页                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 入额粗略可靠计量时赐与阐述。    本基金的经管东说念主报答和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接收干系服务的期间计入 当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐述的利息支拨按实质利率法计较，实质利率法与直线 法相反较小的则按直线法计较。    本基金合并类别的每一基金份额享有同瓜分派权。当日申购的基金份额自下一个使命日起，享 有基金的收益分派权益；当日赎回的基金份额自下一个使命日起，不享有基金的收益分派权益。本 基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，逐日计较当日收益并沿路分派结转至应付收益科目， 逐日以红利再投资方式联结支付累计收益。    运筹帷幄分部是指本基金内同期知支配列条件的构成部分：    （1）该构成部分粗略在日常行为中产生收入、发生用度；    （2）粗略按期评价该构成部分的运筹帷幄后果，以决定向其成就资源、评价其事迹；    （3）粗略取得该构成部分的财务气象、运筹帷幄后果和现款流量等联系管帐信息。    如果两个或多个运筹帷幄分部具有相似的经济特征，何况知足一定条件的，则合并为一个运筹帷幄分部。    本基金面前以一个运筹帷幄分部运作，不需要进行分部申诉的浮现。    本基金本申诉期无其他垂危的管帐政策和管帐料想。    本基金本申诉期未发生管帐政策变更。    本基金本申诉期无管帐料想变更。    本基金本申诉期无紧要管帐流毒的内容和更正金额。    （1）升值税                       第 25页，共 57页                                    中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的见知》 的规则，对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，怒放式证券投资基金）经管东说念主专揽基金买卖股票、 债券的转让收入免征升值税；国债、场地政府债利息收入以及金融同行来去利息收入免征升值税； 进款利息收入不征收升值税；   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的见知》的规则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同行来去利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号《对于金融机构同行来去等升值税政策的补充通 知》的规则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同行来去利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号《对于明确金融、房地产开拓、讲授补助服务 等升值税政策的见知》的规则，资管产物运营过程中发生的升值税应税行径，以资管产物经管东说念主为 升值税征税东说念主；   根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号《对于资管产物升值税联系问题的见知》的规则， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物经管东说念主运营资管产物过程中发生的升值税应税行径（以下简称“资 管产物运营业务”），暂适用粗浅计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管产物经管东说念主未分别 核算资管产物运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管产物经管东说念主可聘用分别 或汇总核算资管产物运营业务销售额和升值税应征税额。对资管产物在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的升值税应税行径，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管产物管 理东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减；   根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕90 号《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税政策 的见知》的规则，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物经管东说念主运营资管产物提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规则细目销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货品期货，不错聘用按确凿质买入价计较销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货品期货结算价 格行动买入价计较销售额；   升值税附加税包括城市珍摄成立税、讲授费附加和场地讲授附加，以实质交纳的升值税税额为 计税依据，分别按规则的比例交纳。   （2）企业所得税   根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号《对于证券投资基金税收政策的见知》的规则， 自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，怒放式证券投资基金）经管东说念主专揽 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号《对于企业所得税些许优惠政策的见知》的规则， 对质券投资基金从证券阛阓中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入过甚他收入，暂不征收企业所得税。                      第 26页，共 57页                                                   中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   （3）个东说念主所得税   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号《财政部、国度税务总局对于储蓄进款利息所 得联系个东说念主所得税政策的见知》的规则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄进款利息所得暂免征收个 东说念主所得税。                                                                             单元：东说念主民币元            花样               本期末 2024 年 12 月 31 日              上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期进款                                     70，032，092.64                      464，740，912.24 就是：本金                                    70，021，343.30                      464，686，172.46       加：应计利息                                 10，749.34                           54，739.78       减：坏账准备                                            -                                - 按期进款                                    796，365，179.12                      705，289，889.80 就是：本金                                   790，000，000.00                      700，000，000.00       加：应计利息                              6，365，179.12                        5，289，889.80       减：坏账准备                                            -                                - 其中：进款期限 1 个月以内                                          -                                -       进款期限 1-3 个月                                       -                   100，146，194.36       进款期限 3 个月以上                       796，365，179.12                      605，143，695.44 其他进款                                                    -                                - 就是：本金                                                   -                                -       加：应计利息                                            -                                -       减：坏账准备                                            -                                -            整个                           866，397，271.76                     1，170，030，802.04 注：按期进款的进款期限指按期进款的票面存期。                                                                             单元：东说念主民币元                                       本期末 2024 年 12 月 31 日       花样        按实质利率计较的                                         影子订价                 偏离金额              偏离度(%)                   账面价值          交易所                    -                   -                  -                 -           阛阓  债券      银行间    12，399，240，214.27   12，407，829，979.51       8，589，765.24            0.0426           阛阓            整个   12，399，240，214.27   12，407，829，979.51       8，589，765.24            0.0426   资产援救证券                        -                   -                  -                 -       整个        12，399，240，214.27   12，407，829，979.51       8，589，765.24            0.0426                                      上年度末 2023 年 12 月 31 日       花样                 按实质利率计较的                影子订价                 偏离金额              偏离度(%)                                 第 27页，共 57页                                                 中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                    账面价值         交易所       30，085，148.45      30，130，823.01          45，674.56        0.0004          阛阓  债券     银行间     7，553，713，066.43   7，557，888，593.29       4，175，526.86       0.0329          阛阓            整个   7，583，798，214.88   7，588，019，416.30       4，221，201.42       0.0332   资产援救证券                      -                   -                  -              -       整个        7，583，798，214.88   7，588，019，416.30       4，221，201.42       0.0332 注：1、偏离金额＝影子订价－摊余成本；      无余额。                                                                          单元：东说念主民币元                                          本期末 2024 年 12 月 31 日            花样                                    账面余额                        其中：买断式逆回购 交易所阛阓                               3，419，987，552.68                                - 银行间阛阓                               2，949，950，517.09                                - 整个                                  6，369，938，069.77                                -                                         上年度末 2023 年 12 月 31 日            花样                                    账面余额                        其中：买断式逆回购 交易所阛阓                                 499，934，520.55                                - 银行间阛阓                               3，484，073，559.41                                - 整个                                  3，984，008，079.96                                -      无余额。      无余额。                                                                          单元：东说念主民币元            花样              本期末 2024 年 12 月 31 日             上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                                           -                             - 应付赎回费                                                 -                             -                                第 28页，共 57页                                         中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 应付证券出借失约金                                  -                          - 应付交易用度                            210，773.16                 140，958.83 其中：交易所阛阓                                   -                          -     银行间阛阓                         210，773.16                 140，958.83 应付利息                                       -                          - 预提用度                              209，000.00                 229，000.00         整个                        419，773.16                 369，958.83 中信建投凤凰货币 A                                                      金额单元：东说念主民币元                          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日         花样                         基金份额（份）                      账面金额 上年度末                          510，669，929.89             510，669，929.89 本期申购                        1，380，579，971.11           1，380，579，971.11 本期赎回（以“-”号填列）              -1，571，611，154.38          -1，571，611，154.38 本期末                           319，638，746.62             319，638，746.62 中信建投凤凰货币 B                                                      金额单元：东说念主民币元                          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日         花样                         基金份额（份）                      账面金额 上年度末                       11，395，216，554.83          11，395，216，554.83 本期申购                       55，064，481，196.42          55，064，481，196.42 本期赎回（以“-”号填列）             -47，791，021，299.45         -47，791，021，299.45 本期末                        18，668，676，451.80          18，668，676，451.80 中信建投凤凰货币 C                                                      金额单元：东说念主民币元                          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日         花样                         基金份额（份）                      账面金额 上年度末                          802，300，472.77             802，300，472.77 本期申购                        9，292，350，770.13           9，292，350，770.13 本期赎回（以“-”号填列）              -8，925，825，141.38          -8，925，825，141.38 本期末                         1，168，826，101.52           1，168，826，101.52 注：申购含红利再投。 中信建投凤凰货币 A                                                          单元：东说念主民币元                                   未竣事   花样            已竣事部分                            未分派利润整个                                    部分 上年度末                          -        -                              -                         第 29页，共 57页                                         中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 本期期初                          -         -                         - 本期利润               5，189，617.20         -              5，189，617.20 本期基金份 额交易产生                         -         -                         - 的变动数 其中：基金申                               -         -                         - 购款    基金                               -         -                         - 赎回款 本期已分派                   -5，189，617.20         -             -5，189，617.20 利润 本期末                           -         -                         - 中信建投凤凰货币 B                                                      单元：东说念主民币元                                   未竣事  花样          已竣事部分                             未分派利润整个                                    部分 上年度末                         -      -                             - 本期期初                         -      -                             - 本期利润            285，633，106.28      -                285，633，106.28 本期基金份 额交易产生                        -      -                             - 的变动数 其中：基金                              -      -                             - 申购款    基金                              -      -                             - 赎回款 本期已分派                 -285，633，106.28     -               -285，633，106.28 利润 本期末                          -      -                             - 中信建投凤凰货币 C                                                      单元：东说念主民币元                                   未竣事  花样          已竣事部分                             未分派利润整个                                   部分 上年度末                          -     -                             - 本期期初                          -     -                             - 本期利润              22，114，555.70     -                 22，114，555.70 本期基金份 额交易产生                         -     -                             - 的变动数 其中：基金                               -     -                             - 申购款    基金                               -     -                             - 赎回款                       第 30页，共 57页                                                中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 本期已分派                     -22，114，555.70         -                    -22，114，555.70 利润 本期末                             -          -                                 -                                                                 单元：东说念主民币元                    本期 2024 年 01 月 01 日至 2024         上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                          年 12 月 31 日                  01 日至 2023 年 12 月 31 日 活期进款利息收入                              338，581.33                   232，904.24 按期进款利息收入                         24，212，164.33                   29，992，640.01 其他进款利息收入                                         -                           - 结算备付金利息收入                            1，948，464.79                  804，904.95 其他                                     92，700.36                          3.57           整个                     26，591，910.81                   31，030，452.77      无。                                                                 单元：东说念主民币元                    本期 2024 年 01 月 01 日至 2024         上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                          年 12 月 31 日                  01 日至 2023 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入                    196，281，369.70                   60，680，673.41 债券投资收益——买卖债券（债 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收                                                  -                           - 入 债券投资收益——申购差价收                                                  -                           - 入 整个                              206，243，658.89                   64，035，665.16                                                                 单元：东说念主民币元                    本期 2024 年 01 月 01 日至 2024         上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                          年 12 月 31 日                  01 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成本总额 减：应计利息总额                        123，971，588.50                   41，206，381.67                          第 31页，共 57页                                             中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 减：交易用度                                        -                           - 买卖债券差价收入                            9，962，289.19                3，354，991.75      无。      无。      无。      无。      无。      无。                                                               单元：东说念主民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至 2024    上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                             年 12 月 31 日             01 日至 2023 年 12 月 31 日 审计用度                                  80，000.00                  100，000.00 信息浮现费                                120，000.00                  120，000.00 证券出借失约金                                       -                           - 其他用度                                   1，200.00                    1，200.00 账户珍摄费                                 36，000.00                   35，680.00 整个                                   237，200.00                  256，880.00      甩掉资产欠债表日，本基金并不必作浮现的或有事项。      甩掉财务报表批准日，本基金无紧要资产欠债表日后事项。                             第 32页，共 57页                                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉               关联方称呼                                       与本基金的关系 中信建投基金经管有限公司                              基金经管东说念主、注册登记机构、基金销售机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司                            基金托管东说念主、基金销售机构 中信建投证券股份有限公司                              基金经管东说念主的鼓舞、基金销售机构 中信建投利信成本经管（北京）有限公司                        基金经管东说念主的子公司 中信建投期货有限公司                                与基金经管东说念主合并控股鼓舞、基金销售机构 中信建投投资有限公司                                与基金经管东说念主合并控股鼓舞 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般营业要求签订。    无。    无。                                                                       金额单元：东说念主民币元                                  本期                                                       上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至    关联方称呼                          日                     成交金额           占当期债券成交总              成交金额         占当期债券成交总                                      额的比例                               额的比例 中信建投证券股份          30，167，223.29            100.00%    30，002，643.29           100.00% 有限公司                                                                       金额单元：东说念主民币元                                                                上年度可比期间               本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12                          月 31 日                                                                      日  关联方称呼                    成交金额             占当期债券回                成交金额            占当期债券回                                     购成交总额的                                购成交总额的                                       比例                                    比例 中信建投证券股       199，143，013，000.00          65.87%     109，712，652，000.00       100.00% 份有限公司                                    第 33页，共 57页                                               中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      无。                                                                    单元：东说念主民币元                        本期 2024 年 01 月 01 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                              年 12 月 31 日              01 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的经管 费 其中：应支付销售机构的客户维 护费    应支付基金经管东说念主的净 经管费 注：支付基金经管东说念主中信建投基金经管有限公司的经管东说念主报答按前一日基金资产净值 0.15%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计较公式为： 日经管东说念主报答＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。                                                                    单元：东说念主民币元                        本期 2024 年 01 月 01 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 01 月           花样                              年 12 月 31 日              01 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管 费 注：支付基金托管东说念主中国邮政储蓄银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计较公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。                                                                    单元：东说念主民币元                              本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 得回销售服务费的各关联方                     当期发生的基金应支付的销售服务费      称呼            中信建投凤凰            中信建投凤凰          中信建投凤凰            整个                      货币 A              货币 B            货币 C 中国邮政储蓄银行股份有限               136.65       75，880.52              -      76，017.17 公司 中信建投基金经管有限公司             24，602.85     736，931.47          10.73     761，545.05 中信建投期货有限公司                 606.64               -              -         606.64 中信建投证券股份有限公司             12，447.75     152，075.27              -     164，523.02 整个                       37，793.89     964，887.26          10.73    1，002，691.88                              第 34页，共 57页                                                   中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                            上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日 得回销售服务费的各关联方                       当期发生的基金应支付的销售服务费      称呼              中信建投凤凰            中信建投凤凰            中信建投凤凰                  整个                        货币 A              货币 B              货币 C 中信建投基金经管有限公司               35，399.84        349，335.33            15.12        384，750.29 中信建投证券股份有限公司               13，680.19        35，064.73                 -         48，744.92 中国邮政储蓄银行股份有限                       -         9，862.45                 -          9，862.45 公司 中信建投期货有限公司                   230.44                 -                 -           230.44 整个                         49，310.47        394，262.51            15.12        443，588.10 注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A 类基金份额、B 类基金份额和 C 类基金份额的基 金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金经管有限公司，再 由中信建投基金经管有限公司计较并支付给各基金销售机构。A 类基金份额、B 类基金份额和 C 类基 金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%、0.01%和 0.25%。其计较公式为： 日销售服务费＝前一日 A/B/C 类基金资产净值×约定年费率/当年天数。 月 7 日（含）至 2024 年 5 月 6 日（含）                           ，支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的 日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.025%/当年天数。                                                                           单元：东说念主民币元                  本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                       债券交易金额                     基金逆回购                    基金正回购 银行间阛阓交易的各关                   基金买                         交易金        利息收        交易金           利息支    联方称呼                       基金卖出                    入                           额          入          额             出 -                      -                -           -         -            -            -              上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日 银行间阛阓交易的各关            债券交易金额                     基金逆回购                    基金正回购 联方称呼              基金买         基金卖出            交易金        利息收        交易金           利息支                    入                           额          入          额             出 中国邮政储蓄银行股份             -    98，488，942.74           -         -            -            - 有限公司 中信建投凤凰货币 B                                                                            份额单元：份        花样             本期 2024 年 01 月 01 日至 2024          上年度可比期间 2023 年 01 月                             年 12 月 31 日                   01 日至 2023 年 12 月 31 日                                第 35页，共 57页                                                  中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 基金合同胜仗日（2015 年 03 月                                 -                                 - 申诉期初持有的基金份额                            131，272，784.45                    128，408，312.92 申诉期间申购/买入总份额                            21，979，773.17                     22，864，471.53 申诉期间因拆分变动份额                                         -                                 - 减：申诉期间赎回/卖出总份额                          30，000，000.00                     20，000，000.00 申诉期末持有的基金份额                            123，252，557.62                    131，272，784.45 申诉期末持有的基金份额占基                                 0.6602%                           1.1520% 金总份额比例 中信建投凤凰货币 C                                                                            份额单元：份         花样             本期 2024 年 01 月 01 日至 2024         上年度可比期间 2023 年 01 月                              年 12 月 31 日                  01 日至 2023 年 12 月 31 日 基金合同胜仗日（2015 年 03 月                                 -                                 - 申诉期初持有的基金份额                                 20，117.35                                 - 申诉期间申购/买入总份额                                  147.50                          20，117.35 申诉期间因拆分变动份额                                         -                                 - 减：申诉期间赎回/卖出总份额                              20，264.85                                 - 申诉期末持有的基金份额                                      0.00                         20，117.35 申诉期末持有的基金份额占基                                 0.0000%                           0.0025% 金总份额比例 注：期间申购/买入总份额含红利再投资份额。 中信建投凤凰货币 B                                                                            份额单元：份                        本期末 2024 年 12 月 31 日              上年度末 2023 年 12 月 31 日                                         持有的基金份                            持有的基金份     关联方称呼                     持有的基金份额             额占基金总份          持有的基金份额           额占基金总份                                          额的比例                              额的比例 中信建投证券股份有限公           915，004，595.61         4.9013%    701，339，873.24          6.1547% 司 中国邮政储蓄银行股份有        2，787，503，691.28         14.9314%    851，600，214.96          7.4733% 限公司 中信建投投资有限公司            192，223，285.78         1.0297%                 -                -                                                                          单元：东说念主民币元              本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12      上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至   关联方称呼                         月 31 日                       2023 年 12 月 31 日                               第 36页，共 57页                                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                        期末余额              当期利息收入              期末余额                   当期利息收入 中国邮政储蓄银行 股份有限公司 注：本基金的银行进款由基金托管东说念主中国邮政储蓄银行股份有限公司撑持，按同行利率或约定利率 计息。   无。   无。 中信建投凤凰货币 A                                                                                     单元：东说念主民币元 已按再投资体式转实             径直通过应付赎回款               应付利润本        本期利润分派                                                                                      备注    收基金                   转出金额                  年变动           整个 中信建投凤凰货币 B                                                                                     单元：东说念主民币元 已按再投资体式转             径直通过应付赎回              应付利润今年          本期利润分派合                                                                                       备注   实收基金                 款转出金额                 变动               计 中信建投凤凰货币 C                                                                                     单元：东说念主民币元 已按再投资体式转实             径直通过应付赎回款              应付利润本         本期利润分派                                                                                      备注    收基金                   转出金额                 年变动            整个   无。   无。   无。                                      第 37页，共 57页                                       中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉    无。    本基金在日常运筹帷幄行为中波及的风险主要包括信用风险、流动性风险及阛阓风险。本基金经管 东说念主制定了政策和要领来识别及分析这些风险，并设定安妥的风险名额及里面限度经由，通过可靠的 经管及信息系统持续监控上述各样风险。    本基金经管东说念主的风险经管机构由董事会下属的公司风险限度与合规委员会、看护长、公司风险 经管委员会、风险经管部以及各个业务部门构成。公司实行全面、系统的风险经管，风险经管心事 公司系数策略要领、业务要领和操作要领。同期制定了系统化的风险经管要领，对风险经管的系数这个词 经由进行评估和立异。本基金的基金经管东说念主在董事会下设立风险限度与合规委员会，负责制定风险 经管的宏不雅政策，审议通过风险限度的总体措施等；在经管层层面设立风险经管委员会，磋磨和制 定公司日常运筹帷幄过程中风险小心和限度措施；在业务操作层面，由风险经管部负责调解并与各部门 联接完成运气派险经管。    本基金的基金经管东说念主对于金融用具的风险经管方法主如若通过定性和定量相结合的分析方法去 评估多样风险发生的可能性过甚发生可能给基金资产变成的损失。从定性分析的角度启程，判断风 险损失的严重进度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度启程，根据本基金的投资标的， 结合基金资产所专揽金融用具特征通过特定的风险量化标的、模子，日常的量化申诉，细目风险损 失的限制和相应置信进度，实时可靠地对多样风险进行监督、查抄和评估，并通过相应有筹备，将风 险限度在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约职守，或者基金所投资证券之刊行东说念主出 现失约、拒却支付到期本息等情况，导致基金资产损结怨收益变化的风险。    本基金的基金经管东说念主在交易前对交易敌手的资信气象进行了充分的评估。本基金的银行进款存 放在本基金的托管东说念主或其他领有干系禀赋的银行，因而与银行进款干系的信用风险不紧要。本基金 在银行间同行阛阓进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式进行限制以限度相应的 信用风险；在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限职守公司为交易敌手完成证券交收和 款项计帐，失约可能性很小。    本基金的基金经管东说念主建立了信用风险经管经由，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或耐久信 用评级在 AA+级以下的债券，通过对投资品种信用品级评估来限度证券刊行东说念主的信用风险，且通过 散布化投资以散布信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构刊行的金融用具占基金资 产净值的比例整个不得向上 10%，其中单一机构刊行的金融用具占基金资产净值的比例整个不得超 过 2%。且本基金与由本基金的基金经管东说念主经管的其他货币阛阓基金投资合并营业银行的银行进款及 其刊行的同行存单与债券不得向上该营业银行最近一个季度末的净资产的 10%。                         第 38页，共 57页                                          中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                                                           单元：东说念主民币元          短期信用评级     本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                                         -              30，085，148.45 A-1 以下                                      -                           - 未评级                                         -             100，184，773.63            整个                               -             130，269，922.08 注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行单子等。       无余额。                                                           单元：东说念主民币元          短期信用评级     本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                                         -                           - A-1 以下                                      -                           - 未评级                         11，406，652，000.33           7，042，439，549.29            整个               11，406，652，000.33           7，042，439，549.29       无余额。       无余额。       无余额。       流动性风险是指基金在履行与金融欠债联系的义务时际遇资金零落的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有东说念主可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易阛阓不活跃而带来的变现壅塞或因投资联结而无法在阛阓出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。       针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金的申购赎回情况进行严实 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金经管东说念主在 基金合同中想象了广泛赎回要求，约定在尽头情况下赎回央求的处理方式，限度因怒放申购赎回模                        第 39页，共 57页                                    中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 式带来的流动性风险，灵验保障基金持有东说念主利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金派遣流动性需求，除发生广泛赎回、流畅 3 个交易日累计赎回 20%以上或者流畅 5 个交 易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得向上基金资产净值的    于本期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在一个月以内到期且 计息（该利息金额不紧要）外，本基金所承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约 到期现款流量。    本基金的基金经管东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作经管办法》、                                           《货 币阛阓基金监督经管办法》及《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险经管规则》等法例的要求 对本基金组合伙产的流动性风险进行经管，通过监控基金平均剩余期限、平均剩孑遗续期限、高流 动资产占比、持仓联结度、投资交易的不活跃品种（企业债或短期融资券），并结合份额持有东说念主联结 度变化赐与竣事。    一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得向上 120 天，平均剩孑遗续 期限在每个交易日均不得向上 240 天，且粗略通过出售所持有的银行间同行阛阓交易债券派遣流动 性需求；当本基金前 10 名份额持有东说念主的持有份额整个向上基金总份额的 20%时，本基金投资组合的 平均剩余期限在每个交易日不得向上 90 天，平均剩孑遗续期不得向上 180 天；投资组合中现款、国 债、中央银行单子、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融用具占基金资产净值的比例 整个不得低于 20%；当本基金前 10 名份额持有东说念主的持有份额整个向上基金总份额的 50%时，本基金 投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得向上 60 天，平均剩孑遗续期在每个交易日均不得向上 融用具占基金资产净值的比例整个不得低于 30%。    同期，本基金的基金经管东说念主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的联结度；按照穿透 原则对交易敌手的财务气象、偿付才调及杠杆水对等进行必要的尽责探望与严格的准入经管，以及 对不同的交易敌手实施交易额度经管并进行动态调治等措施严格经管本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金经管东说念主建立了逆回购交易质押品经管轨制：根据质押 品的禀赋细目质押率水平；持续监测质押品的风险气象与价值变动以确保质押品按公允价值计较足 额；并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的禀赋要求与基金合同约定的投资范围保持一致。    阛阓风险是指基金所持金融用具的公允价值或将来现款流量因所处阛阓各样价钱因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融用具的公允价值或现款流量受阛阓利率变动而发生波动的风险。利率明锐性 金融用具均濒临由于阛阓利率上升而导致公允价值着落的风险，其中浮动利率类金融用具还濒临每                      第 40页，共 57页                                                         中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 个付息期间终局根据阛阓利率再行订价时对于将来现款流影响的风险。    本基金主要投资于银行间同行阛阓及交易所阛阓交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。本基金的基金经管东说念主逐日通过“影子订价”对本基金濒临的阛阓风险进行监控，按期对本基金 濒临的利率明锐性缺口进行监控，并通过调治投资组合的久期等方法对上述利率风险进行经管。                                                                            单元：东说念主民币元 本期  末                                                  5                                                            不计息                 整个 年 12         以内                 -1 年           年    以 月 31                                                上  日 资产 货币 资金 结算 备付         79，820，443.92                 -     -    -               -        79，820，443.92  金 存出 保证              3，286.83                 -     -    -               -             3，286.83  金 交易 性金 融资  产 买入 返售 金融 资产 应收 计帐                     -                 -     -    -      412，018.01          412，018.01  款 应收 申购                     -                 -     -    -   446，789，382.35     446，789，382.35  款 资产 整个 欠债 应付 经管                        -                 -     -    -    2，278，754.91         2，278，754.91 东说念主报  酬 应付                     -                 -     -    -    1，215，335.96         1，215，335.96                                     第 41页，共 57页                                                         中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 托管  费 应付 销售                        -                 -     -    -      472，843.21          472，843.21 服务  费 应付                        -                 -     -    -    1，072，679.73         1，072，679.73 利润 其他                        -                 -     -    -      419，773.16          419，773.16 欠债 欠债                        -                 -     -    -    5，459，386.97         5，459，386.97 整个 利率 明锐 度缺  口 上年 度末                                                  5                                                            不计息                 整个 年 12         以内                 -1 年           年    以 月 31                                                上  日 资产 货币 资金 结算 备付         27，816，745.23                 -     -    -               -        27，816，745.23  金 存出 保证              2，801.68                 -     -    -               -             2，801.68  金 交易 性金 融资  产 买入 返售 金融 资产 应收 计帐                     -                 -     -    -      261，917.80          261，917.80  款 应收                        -                 -     -    -   105，588，353.18     105，588，353.18 申购                                     第 42页，共 57页                                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉  款 资产 整个 欠债 卖出 回购 金融      158，201，783.26                  -    -   -               -      158，201，783.26 资产  款 应付 经管                       -                 -    -   -    1，019，457.82         1，019，457.82 东说念主报  酬 应付 托管                    -                 -    -   -      543，710.84          543，710.84  费 应付 销售                       -                 -    -   -      166，588.58          166，588.58 服务  费 应交                       -                 -    -   -        3，361.52             3，361.52 税费 应付                       -                 -    -   -    3，015，096.43         3，015，096.43 利润 其他                       -                 -    -   -      369，958.83          369，958.83 欠债 欠债 整个 利率 明锐 度缺  口 注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约规则的利率再行订价日或到期日孰早者 赐与分类。      于本期末及上年度末，若阛阓利率变动 25 个基点且其他阛阓变量保持不变，本基金净资产将不 会产生紧要变动。      外汇风险是指金融用具的公允价值或将来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的系数资产及欠债以东说念主民币计价，因此无紧要外汇风险。                                    第 43页，共 57页                                          中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   其他价钱风险是指基金所持金融用具的公允价值或将来现款流量因除阛阓利率和外汇汇率除外 的阛阓价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行阛阓交易 的固定收益品种，因此无紧要其他价钱风险。   公允价值计量已矣所属的头绪，由对公允价值计量举座而言具有垂危兴味兴味的输入值所属的最低 头绪决定：   第一头绪：同样资产或欠债在活跃阛阓上未经调治的报价。   第二头绪：除第一头绪输入值外干系资产或欠债径直或迤逦可不雅察的输入值。   第三头绪：干系资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                           单元：东说念主民币元  公允价值计量已矣所属的头绪       本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 第一头绪                                         -                         - 第二头绪                         12，399，240，214.27           7，583，798，214.88 第三头绪                                         -                         -          整个                  12，399，240，214.27           7，583，798，214.88   本基金以导致各头绪之间改革的事项发诞辰为阐述各头绪之间改革的时点。本基金本期及上年 度可比期间持有的持续以公允价值计量的金融用具的公允价值所属头绪间未发生紧要改革。   本基金本申诉期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融用具。   本基金持有的不以公允价值计量的金融用具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金 融用具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   甩掉资产欠债表日，本基金无需要说明的承诺事项。                           第 44页，共 57页                                              中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      甩掉资产欠债表日，本基金无需要说明的其他垂危事项。      本财务报表已于 2025 年 3 月 28 日经本基金的基金经管东说念主批准。                              §8 投资组合申诉                                                           金额单元：东说念主民币元 序号                花样                 金额                占基金总资产的比例(%)          其中：债券                 12，399，240，214.27                   61.50             资产援救证券                             -                       -          其中：买断式回购的买入返售金                        -                       -          融资产                                                           金额单元：东说念主民币元  序号                     花样                         占基金资产净值比例(%)           其中：买断式回购融资                                                   -  序号                     花样                   金额         占基金资产净值比例(%)           其中：买断式回购融资                               -                   - 注：申诉期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为申诉期内每个交易日融资余额占资产净值 比例的随意平均值。 债券正回购的资金余额向上基金资产净值的 20%的说明      本申诉期内本基金债券正回购的资金余额未向上基金资产净值的 20%。                        花样                                   天数 申诉期末投资组合平均剩余期限                                                        83 申诉期内投资组合平均剩余期限最高值                                                     89                              第 45页，共 57页                                             中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 申诉期内投资组合平均剩余期限最低值                                                   46 申诉期内投资组合平均剩余期限向上 120 天情况说明      本申诉期内本基金未发生投资组合平均剩余期限向上 120 天的情形。                              各期限资产占基金资产净值            各期限欠债占基金资产净值 序号            平均剩余期限                                  的比例(%)                  的比例(%)          其中：剩孑遗续期向上 397                          -                   -          天的浮动利率债          其中：剩孑遗续期向上 397                          -                   -          天的浮动利率债          其中：剩孑遗续期向上 397                          -                   -          天的浮动利率债          其中：剩孑遗续期向上 397                          -                   -          天的浮动利率债          其中：剩孑遗续期向上 397                          -                   -          天的浮动利率债               整个                             97.81                   -      本申诉期内本基金未发生投资组合平均剩孑遗续期向上 240 天的情形。                                                         金额单元：东说念主民币元  序号                 债券品种         按实质利率计较的            占基金资产净值比例(%)                                    账面价值            其中：政策性金融债               992，588，213.94               4.92                              第 46页，共 57页                                                中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉          率债券 细                                                                金额单元：东说念主民币元                                                    按实质利率计较          占基金资产净值     序号    债券代码        债券称呼         债券数目(张)                                                     的账面价值             比例(%)                      CD240                      CD189                      CD143                      CD157                      银行 CD026                      CD119                      CD165                      CD170                      CD185                       花样                                        偏离情况 申诉期内偏离度的皆备值在 0.25(含)-0.5%间的次数                                                0 申诉期内偏离度的最高值                                                             0.0482% 申诉期内偏离度的最低值                                                            -0.0104% 申诉期内每个交易日偏离度的皆备值的随意平均值                                                  0.0227% 注：上表中“偏离情况”根据申诉期内各交易日数据计较。 申诉期内负偏离度的皆备值达到 0.25%情况说明     本基金本申诉期内未发生负偏离度的皆备值达到或向上 0.25%的情况。                                 第 47页，共 57页                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉 申诉期内正偏离度的皆备值达到 0.5%情况说明      本基金本申诉期内未发生正偏离度的皆备值达到或向上 0.5%的情况。      无余额。      本基金估值给与摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或条约利率并琢磨其 买入时的溢价与折价，在剩孑遗续期内按实质利率法摊销，逐日计提损益。本基金通过逐日计较收 益并分派的方式，使基金份额净值恒久保持在 1.0000 元。 公开斥责、处罚的情形说明      申诉期内，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，上海银行股份有限公司在申诉编制日前一 年内曾受到国度金融监督经管总局上海监管局的处罚，国度开拓银行在申诉编制日前一年内曾受到 国度金融监督经管总局北京监管局的处罚，成都农村营业银行股份有限公司在申诉编制日前一年内 曾受到国度金融监督经管总局四川监管局的处罚。      本基金对上述主体所刊行证券的投资有筹备要领安妥干系法律法例、基金合同及公司轨制的规则。 除上述主体外，基金经管东说念主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在申诉编制日前一年内受到公开斥责、处罚的情形。                                                  单元：东说念主民币元 序号               称呼                         金额      由于四舍五入的原因，分项之和与整个项之间可能存在尾差。                       第 48页，共 57页                                                            中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                                     §9 基金份额持有东说念主信息                                                                                   份额单元：份                     户均持有的基                                  持有东说念主结构           持有东说念主 份额                    金份额                    机构投资者                          个东说念主投资者           户数 级别                                      持有份额            占总份额           持有份额            占总份额           （户）                                                          比例                             比例 中信 建投 凤凰         50，589        6，318.34       58，617，095.37   18.3385%      261，021，651.25   81.6615% 货币  A 中信 建投 凤凰           199    93，812，444.48   18，668，676，451.80   100.0000%              0.00     0.0000% 货币  B 中信 建投 凤凰        123，118        9，493.54     325，502，636.28    27.8487%      843，323，465.24   72.1513% 货币  C 整个        173，371     116，265.93    19，052，796，183.45   94.5213%    1，104，345，116.49    5.4787% 注：持有东说念主户数整个数少于各分项之和，系部分基金持有东说念垄断有多个份额类别基金所致。  序号                   持有东说念主类别                 持有份额（份）                      占总份额比例                                          第 49页，共 57页                                                 中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      花样             份额级别                持有份额总额（份）                  占基金总份额比例 基金经管东说念主系数从业东说念主       中信建投凤凰货币 A                    1，438，591.58                 0.4501% 员持有本基金           中信建投凤凰货币 B                            0.00                 0.0000%                  中信建投凤凰货币 C                            2.05                 0.0000%                          整个                    1，438，593.63                 0.0071%           花样                     份额级别           持有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等经管东说念主员、基金投资和研究             中信建投凤凰货                                             0 部门负责东说念垄断有本怒放式基金                 币A                               中信建投凤凰货                                             0                               币B                               中信建投凤凰货                                             0                               币C                                    整个                                             0 本基金基金司理持有本怒放式基金               中信建投凤凰货                                         10~50                               币A                               中信建投凤凰货                                             0                               币B                               中信建投凤凰货                                             0                               币C                                    整个                                         10~50                      §10 怒放式基金份额变动                                                                            单元：份                           中信建投凤凰货币             中信建投凤凰货币             中信建投凤凰货币                               A                    B                    C 基金合同胜仗日（2015 年 03 月 31 日）基金份额总额 本申诉期期初基金份额总额                  510，669，929.89   11，395，216，554.83     802，300，472.77 本申诉期基金总申购份额               1，380，579，971.11     55，064，481，196.42    9，292，350，770.13 减：本申诉期基金总赎回份额             1，571，611，154.38     47，791，021，299.45    8，925，825，141.38 本申诉期期末基金份额总额                  319，638，746.62   18，668，676，451.80    1，168，826，101.52 注：总申购份额含红利再投资份额。                           §11 紧要事件揭示                               第 50页，共 57页                                     中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      本申诉期内，本基金未召开基金份额持有东说念主大会。      本申诉期内，基金经管东说念主、基金托管东说念主的专门基金托管部门无紧要东说念主事变动。      本申诉期内，无波及基金经管东说念主、基金财产、基金托管业务的诉讼。      本申诉期内，本基金投资策略未发生改变。      本申诉期内为本基金提供审计服务的管帐师事务所由普华永说念中天管帐师事务所（特殊时常合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊时常合伙）。申诉期内本基金应支付审计机构安永华明管帐 师事务所（特殊时常合伙）审计用度 80，000.00 元整，其已提供审计服务的流畅年限为 1 年。            措施 1                             内容 受到检察或处罚等措施的主体            经管东说念主 受到检察或处罚等措施的时间            2024 年 05 月 16 日 采取检察或处罚等措施的机构            中国证监会北京监管局 受到的具体措施类型                责令改正                          违背《证券期货运筹帷幄机构私募资产经管业务经管办 受到检察或处罚等措施的原因                          法》等 经管东说念主采取整改措施的情况（如提议整改意      公司积极进行整改，甩抄本申诉期末已向中国证监会 见）                       北京监管局提交完成整改申诉。 其他 注：申诉期内基金经管东说念主的高等经管东说念主员无受检察或处罚等情况。      本申诉期内，基金托管东说念主的托管业务部门过甚干系高等经管东说念主员无受检察或处罚等情况。                                                  金额单元：东说念主民币元 券商称呼     交易单元数    股票交易             应支付该券商的佣金         备注                      第 51页，共 57页                                           中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉             量        成交金   占当期股票成                 占当期佣金总                                          佣金                       额    交总额的比例                  量的比例 中信建投证 券 国泰君安            1      -          -           -           -   - 西南证券            2      -          -           -           -   - 注：1、本申诉期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为国泰君安证券股份有限公司。 司公募基金证券交易用度经管办法》，基金经管东说念主聘用证券公司参与证券交易的范例和要领如下： （1）聘用证券公司参与证券交易的范例 基金经管东说念主根据自己合规风控才调、信息系统成立水平、运营及交易服务才调、研究服务才调、产 品经管限制等情况，审慎聘用财务气象雅致，运筹帷幄稳健表率，系统运行安全，合规风控才调、运营 及交易服务才调、研究服务才调较强的证券公司参与证券交易。 （2）聘用证券公司参与证券交易的要领 基金经管东说念主指定专东说念主负责参与证券交易的证券公司的准入评估，并根据评估已矣完成与证券公司的 条约签订及交易佣金费率的细目等使命。 基金经管东说念主建立了“证券研究申诉质料评分机制”“证券抽象研究服务评分体系”等，每季度组织 公募投研部门完成对已联接证券公司的研究服务打分评价，评价已矣是细目/调治证券公司股票交易 成交金额及佣金比例限制的参考。 金经管东说念主浮现的《中信建投基金经管有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况 （2024 年度）》申诉期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本基金产物年度申诉申诉期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2024 年上半年度仍遵从适用中国证监会原《对于完善证券投资 基金交易席位轨制联系问题的见知》以及本基金经管东说念主原《中信建投基金经管有限公司公募基金交 易单元经管办法》的干系规则。                                                       金额单元：东说念主民币元                                                                    基金交            债券交易                 债券回购交易                权证交易                                                                     易                                                                        占                                                                        当                                                               占当       期 券商                                            占当期债            期权   成   基                     占当期债 称呼                                            券回购成   成交       证成   交   金        成交金额         券成交总     成交金额                                               交总额的   金额       交总   金   成                     额的比例                                                比例             额的   额   交                                                               比例       总                                                                        额                                                                        的                            第 52页，共 57页                                                      中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉                                                                                   比                                                                                   例 中信 建投    30，167，223.29   100.00%   199，143，013，000.00      65.87%   -        -   -   - 证券 国泰                   -         -   103，195，023，000.00      34.13%   -        -   -   - 君安 西南                   -         -                   -            -   -        -   -   - 证券      本基金本申诉期未发生偏离度皆备值向上 0.5%的情况。 序号               公告事项                       法定浮现方式                   法定浮现日历         中信建投基金经管有限公司旗         告教导性公告         中信建投凤凰货币阛阓基金         对于中信建投凤凰货币阛阓基         惠行为的公告         中信建投凤凰货币阛阓基金暂         停代销渠说念大额申购（含大额定         期定额投资）、大额改革转入公         告         中信建投基金经管有限公司关         旗下基金干系销售业务的公告         对于加多中国民生银行股份有         投凤凰货币阛阓基金的公告         对于中信建投基金经管有限公         司旗下部分基金加多江苏银行         通按期定额投资业务及开展费         率优惠的公告         中信建投基金经管有限公司旗         示性公告                                   第 53页，共 57页                                          中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投基金经管有限公司旗      告教导性公告      中信建投凤凰货币阛阓基金      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投基金经管有限公司关      于停止北京中期期间基金销售      有限公司办理旗下基金干系销      售业务的公告      对于中信建投基金经管有限公      司旗下部分基金加多江苏江阴      代销机构并通达按期定额投资      业务及开展费率优惠的公告      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投凤凰货币阛阓基金招      募说明书（更新）      中信建投凤凰货币阛阓基金(A      类份额)基金产物云尔提要更新      中信建投凤凰货币阛阓基金(B      类份额)基金产物云尔提要更新      中信建投凤凰货币阛阓基金(C      类份额)基金产物云尔提要更新                            第 54页，共 57页                                          中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投基金经管有限公司关      于暂停海银基金销售有限公司      办理旗下基金干系销售业务的      公告      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投基金经管有限公司旗      告教导性公告      中信建投凤凰货币阛阓基金      中信建投基金经管有限公司关      于停止喜鹊钞票基金销售有限      公司办理旗下基金干系销售业      务的公告      中信建投基金经管有限公司关      于旗下部分基金的销售机构由      更为华源证券股份有限公司的      公告      中信建投基金经管有限公司旗      示性公告      中信建投凤凰货币阛阓基金      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      中信建投凤凰货币阛阓基金暂      停代销渠说念大额申购（含大额定      期定额投资）、大额改革转入公      告      对于中信建投基金经管有限公      司旗下部分基金加多国贸期货      期定额投资业务及开展费率优      惠的公告                            第 55页，共 57页                                           中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉       下部分基金 2024 年第 3 季度报       告教导性公告       中信建投凤凰货币阛阓基金       中信建投基金经管有限公司关       管帐师事务所的公告       中信建投基金经管有限公司关       的公告       中信建投基金经管有限公司直       更的公告       中信建投凤凰货币阛阓基金暂       停代销渠说念大额申购（含大额定       期定额投资）、大额改革转入公       告                 §12 影响投资者有筹备的其他垂危信息   本申诉期内，未出现单一投资者持有基金份额比例达到或向上 20%的情况。   本申诉期内，无影响投资者有筹备的其他垂危信息。    《中信建投凤凰货币阛阓基金基金合同》；    《中信建投凤凰货币阛阓基金托管条约》；                             第 56页，共 57页                                   中信建投凤凰货币阛阓基金 2024 年年度申诉   基金经管东说念主处、基金托管东说念主住所。   投资者不错在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                         中信建投基金经管有限公司                                          二〇二五年三月三十一日                     第 57页，共 57页

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